民營企業常見法律風險防控178條
2021-06-22 14:56
民營企業是國民經濟的(de)重要組成部分(fēn)，是市場(chǎng)經濟活動的(de)重要參與者。改革開放以來(lái)，民營企業在穩定增長(cháng)、促進創新、增加就業、改善民生等方面發揮了(le)重要作用(yòng)，是推動經濟社會發展的(de)重要力量，促進民營企業健康有序發展對(duì)于整個(gè)社會經濟發展具有重要意義。山東省東營市中級人(rén)民法院結合審判實踐，歸納總結了(le)民營企業在生産經營過程中應當注意的(de)常見法律風險問題，以幫助民營企業有效防控法律風險。
一 企業在選擇組織形式方面的(de)法律風險防控
01 正确認識和(hé)選擇民營企業的(de)組織形式。
目前我國民營企業組織形式可(kě)分(fēn)爲個(gè)人(rén)獨資企業、合夥企業(普通(tōng)合夥企業和(hé)有限合夥企業)、公司（有限責任公司和(hé)股份有限公司）。不同的(de)企業組織形式，出資人(rén)承擔的(de)法律風險和(hé)責任不同，個(gè)人(rén)獨資企業的(de)出資人(rén)、合夥企業的(de)普通(tōng)合夥人(rén)對(duì)企業債務承擔無限連帶責任；合夥企業的(de)有限合夥人(rén)、有限責任公司的(de)股東、股份有限公司的(de)股東以其認繳的(de)出資或認購(gòu)的(de)股份爲限對(duì)企業承擔責任。
需要注意的(de)是，在有限責任公司中，我國允許設立一人(rén)有限責任公司，但如果一人(rén)有限責任公司的(de)股東不能證明(míng)公司财産獨立于股東個(gè)人(rén)财産的(de)，股東應當對(duì)公司債務承擔連帶責任。
出資人(rén)在出資成立企業之前，要充分(fēn)認識不同企業形式中出資人(rén)的(de)不同責任，并綜合考量其出資目的(de)、經營預期和(hé)管理(lǐ)能力等因素，根據實際情況選擇适當的(de)企業組織形式開展生産經營活動。
02 正确區(qū)分(fēn)個(gè)人(rén)獨資企業與一人(rén)有限責任公司。
個(gè)人(rén)獨資企業和(hé)一人(rén)有限責任公司都可(kě)以由一個(gè)自然人(rén)投資，但兩者在投資主體、法律形式、投資者責任承擔等方面都有區(qū)别。
個(gè)人(rén)獨資企業的(de)投資主體隻能是自然人(rén)，而一人(rén)有限責任公司的(de)投資主體可(kě)以是自然人(rén)，也(yě)可(kě)以是法人(rén)。個(gè)人(rén)獨資企業屬于非法人(rén)組織，不具有法人(rén)資格，而一人(rén)有限責任公司具有法人(rén)資格。個(gè)人(rén)獨資企業的(de)投資人(rén)以其個(gè)人(rén)财産對(duì)企業債務承擔無限責任，投資人(rén)在申請企業設立登記時(shí)明(míng)确以其家庭共有财産作爲個(gè)人(rén)出資的(de)，應當依法以其家庭共同财産對(duì)企業債務承擔無限責任。而一人(rén)有限責任公司的(de)股東以其認繳的(de)出資額爲限承擔有限責任，僅在股東不能證明(míng)公司财産獨立于股東個(gè)人(rén)财産的(de)情況下(xià)對(duì)公司債務承擔連帶責任。
03 正确區(qū)分(fēn)子公司與分(fēn)公司。
子公司是其一定數額的(de)股份被其他(tā)公司持有并由該公司控制的(de)公司，持有其公司股份并能控股的(de)是母公司，子公司具有法人(rén)資格，能夠獨立承擔民事責任；而分(fēn)公司是總公司的(de)分(fēn)支機構，不具有法人(rén)資格，其民事責任由總公司承擔。子公司有自己的(de)經營範圍，能夠獨立開展業務；而分(fēn)公司不能脫離總公司的(de)經營範圍開展業務活動。子公司與分(fēn)公司在納稅方面也(yě)存在較大(dà)區(qū)别，因此企業設立下(xià)屬分(fēn)支機構時(shí)要統籌考慮、正确籌劃。
二 公司在法人(rén)治理(lǐ)方面的(de)法律風險防控
（一）公司設立的(de)法律風險點
04 股東要按期足額繳納出資。
有限責任公司的(de)股東應嚴格按照(zhào)公司章(zhāng)程的(de)規定按期足額繳納所認繳的(de)出資，否則公司或者其他(tā)股東有權請求該股東履行出資義務，其他(tā)按期足額繳納出資的(de)股東還(hái)有權要求該股東承擔違約責任，公司債權人(rén)也(yě)有權要求該股東在未出資本息範圍内對(duì)公司債務不能清償部分(fēn)承擔補充賠償責任。
05 股東不得(de)抽逃出資。
有限責任公司的(de)股東繳納出資後不得(de)抽逃出資，根據《公司法司法解釋（三）》第十二條規定，制作虛假财務會計報表虛增利潤進行分(fēn)配、通(tōng)過虛構債權債務關系将其出資轉出、利用(yòng)關聯交易将出資轉出以及其他(tā)未經法定程序将出資抽回的(de)行爲，均構成抽逃出資。股東抽逃出資的(de)，公司或者其他(tā)股東有權請求其向公司返還(hái)出資本息，公司債權人(rén)有權請求抽逃出資的(de)股東對(duì)公司債務不能清償的(de)部分(fēn)承擔補充賠償責任。
06 發起人(rén)要督促共同出資人(rén)全面履行出資義務。
多(duō)人(rén)共同出資設立有限責任公司時(shí)，發起人(rén)除了(le)全面履行自己認繳的(de)出資外，還(hái)應督促其他(tā)共同出資人(rén)按時(shí)足額履行出資義務。否則，即便自己已繳納出資，也(yě)可(kě)能因其他(tā)股東未履行出資義務而需對(duì)公司債權人(rén)承擔責任。雖然在對(duì)外承擔責任後可(kě)以向未履行出資義務的(de)股東追償，但這(zhè)無疑增加了(le)投資風險。
07 公司因故未成立的(de)發起人(rén)責任。
公司因故未成立，債權人(rén)有權請求全體或者部分(fēn)發起人(rén)對(duì)設立公司行爲所産生的(de)費用(yòng)和(hé)債務承擔連帶清償責任。發起人(rén)因履行公司設立職責造成他(tā)人(rén)損害的(de)，如果公司未成立，受害人(rén)有權請求全體發起人(rén)承擔連帶賠償責任。
（二）公司變更的(de)法律風險點
08 減少公司注冊資本要符合法定程序。
公司減少注冊資本時(shí)，應由股東會或股東大(dà)會作出決議(yì)，有限責任公司經代表三分(fēn)之二以上表決權的(de)股東、股份有限公司經出席會議(yì)的(de)股東所持表決權的(de)三分(fēn)之二以上通(tōng)過，并編制資産負債表及财産清單、依法通(tōng)知債權人(rén)以及向公司登記機關辦理(lǐ)變更登記。對(duì)于實行注冊資本最低限額的(de)特殊行業，減少後的(de)注冊資本還(hái)應不少于最低限額。現行法律并未對(duì)不當減資股東所應承擔的(de)責任作出明(míng)确規定，在司法實務中，大(dà)多(duō)參照(zhào)股東出資未到位或抽逃出資時(shí)的(de)責任來(lái)确定不當減資股東的(de)法律責任，即由其在不當減資範圍内對(duì)公司的(de)債務承擔補充賠償責任。
09 公司章(zhāng)程對(duì)股權轉讓的(de)特殊約定。
有限責任公司的(de)公司章(zhāng)程可(kě)以對(duì)股權的(de)轉讓規則作出特别約定，這(zhè)種約定可(kě)以對(duì)股權轉讓進行限制但不能禁止。受讓或轉讓股權時(shí)，在簽訂股權轉讓協議(yì)前，應查看目标公司章(zhāng)程對(duì)股權轉讓有無特殊約定，從而評估股權轉讓的(de)可(kě)行性和(hé)風險。
10 尊重其他(tā)股東的(de)優先購(gòu)買權。
有限責任公司的(de)股東轉讓股權時(shí)，應當征求其他(tā)股東是否願意在同等條件下(xià)購(gòu)買股權，以免侵害其他(tā)股東的(de)優先購(gòu)買權而引發糾紛。
11 股權轉讓方是否全面履行了(le)出資義務。
受讓他(tā)人(rén)股權時(shí)，應審查該股東是否全面履行了(le)出資義務。有限責任公司的(de)股東未履行或者未全面履行出資義務即轉讓股權，受讓人(rén)對(duì)此知道或者應當知道，公司請求該股東履行出資義務、受讓人(rén)對(duì)此承擔連帶責任的(de)，人(rén)民法院應予支持。
12 及時(shí)辦理(lǐ)股權變更登記。
公司注冊事項變更後隻有依法進行工商登記才能産生公示效力。受讓股權時(shí)，股權轉讓合同生效後應盡快(kuài)辦理(lǐ)企業工商登記變更手續，包括公司章(zhāng)程、股東姓名、股份比例等，防止産生交易風險，引發糾紛。
（三）公司管理(lǐ)的(de)法律風險點
13 慎重簽署公司合同。
應完善公司印章(zhāng)特别是公章(zhāng)、合同專用(yòng)章(zhāng)、财務專用(yòng)章(zhāng)的(de)保管、使用(yòng)制度，杜絕盜蓋印章(zhāng)等可(kě)能嚴重危及企業利益的(de)行爲。在簽署多(duō)頁合同時(shí)加蓋騎縫章(zhāng)并緊鄰合同書(shū)最末一行文字簽字蓋章(zhāng)，防止少數缺乏商業道德的(de)客戶采取換頁、加頁等方法改變合同内容，給公司帶來(lái)風險。
14 關于子公司運營。
民營企業大(dà)多(duō)是由小到大(dà)，規模不斷擴張，有的(de)民營企業家在觀念上将子公司财産與母公司财産混同，容易造成母公司與下(xià)屬子公司之間存在大(dà)量借款往來(lái)、人(rén)員(yuán)身份混同等情形，可(kě)能會導緻母公司與子公司之間承擔連帶責任，增加母公司經營風險。
15 公司财産獨立。
獨立的(de)财産和(hé)經費是法人(rén)承擔責任的(de)基礎。公司的(de)财産要清晰，财務要獨立，賬目要規範。要确保公司财産與股東财産相互獨立，不能産生混同。否則，有限責任公司的(de)股東可(kě)能會對(duì)公司的(de)債務承擔連帶責任。
（四）公司解散及清算(suàn)的(de)法律風險點
16 股東清算(suàn)義務。
公司因故解散的(de)，有限責任公司的(de)股東、股份有限公司的(de)董事和(hé)控股股東應在解散事由出現之日起十五日内成立清算(suàn)組開始清算(suàn)，因未及時(shí)履行清算(suàn)義務導緻公司财産貶值、流失、毀損或者滅失，債權人(rén)有權主張其在造成損失範圍内對(duì)公司債務承擔賠償責任；因怠于履行義務，導緻公司主要财産、賬冊、重要文件等滅失，無法進行清算(suàn)的(de)，債權人(rén)有權主張其對(duì)公司債務承擔連帶清償責任。
17 清算(suàn)組成員(yuán)義務。
清算(suàn)組應當依法履行清算(suàn)職責，勤勉、忠實履行職務。如果清算(suàn)組成員(yuán)在清算(suàn)過程中，因不正确履職給公司債權人(rén)或公司造成損失的(de)，清算(suàn)組成員(yuán)應依法承擔法律責任。
18 虛假清算(suàn)的(de)法律責任。
有限責任公司的(de)股東、股份有限公司的(de)董事和(hé)控股股東，以及公司的(de)實際控制人(rén)在公司解散後，惡意處置公司财産給債權人(rén)造成損失，或者未經依法清算(suàn)，以虛假的(de)清算(suàn)報告騙取公司登記機關辦理(lǐ)法人(rén)注銷登記的(de)，債權人(rén)有權要求其對(duì)公司債務承擔相應賠償責任。
三 企業在合同管理(lǐ)方面的(de)法律風險防控
（一）合同訂立的(de)法律風險點
19 訂立合同盡量采用(yòng)書(shū)面形式。
内容完備的(de)書(shū)面合同有利于确定當事人(rén)的(de)權利義務，保證交易安全。合同中應載明(míng)當事人(rén)名稱（姓名）、标的(de)、數量、質量、價款或報酬、履行期限、地點及方式、違約責任等，合同要一式多(duō)份，合同各方均妥善保存。變更合同内容時(shí)，注意留存雙方洽談的(de)電子郵件、微信截圖等。
20 簽訂合同時(shí)明(míng)确相對(duì)方。
根據合同相對(duì)性原則，通(tōng)常情況下(xià)，合同隻能約束簽約雙方，對(duì)合同之外的(de)第三人(rén)不産生約束力，如果簽約主體和(hé)履行主體不一緻，在合同履行過程中往往容易産生糾紛，合同雙方均有可(kě)能存在維權障礙。實踐中，有部分(fēn)公司缺少警惕意識，在對(duì)方負責人(rén)出席簽訂合同時(shí)，未要求對(duì)方公司加蓋公章(zhāng)，導緻雙方對(duì)合同關系的(de)主體是個(gè)人(rén)還(hái)是單位産生争議(yì)，從而發生不必要的(de)糾紛。或者未要求對(duì)方代表出具授權委托書(shū)并簽字，一旦加蓋的(de)公章(zhāng)存在瑕疵，将爲合同效力認定帶來(lái)難以預見的(de)風險。
21 對(duì)員(yuán)工授權委托的(de)管理(lǐ)。
在委托企業員(yuán)工對(duì)外簽約時(shí)，應在有關介紹信、授權委托書(shū)、合同等文件上盡可(kě)能明(míng)确詳細地列舉授權範圍；業務完成後應盡快(kuài)收回尚未使用(yòng)的(de)介紹信、授權委托書(shū)、合同等文件；企業員(yuán)工離職後，在與其辦理(lǐ)交接手續的(de)同時(shí)，應向該員(yuán)工負責聯系的(de)客戶發送書(shū)面通(tōng)知，明(míng)确告知客戶該員(yuán)工已離職，從而防止企業員(yuán)工離職後仍以公司名義與客戶聯系業務，避免構成表見代理(lǐ)等情形給企業造成損失。
22 在合同中約定送達地址。
企業與合同相對(duì)方發生糾紛後，可(kě)能存在訴訟過程中無法确定對(duì)方送達地址的(de)情形，不但增加了(le)法院送達工作的(de)難度，也(yě)給當事人(rén)及時(shí)維權帶來(lái)了(le)障礙。
《最高(gāo)人(rén)民法院關于進一步推進案件繁簡分(fēn)流優化(huà)司法資源配置的(de)若幹意見》第三條規定，當事人(rén)在糾紛發生之前約定送達地址的(de)，人(rén)民法院可(kě)以将該地址作爲送達訴訟文書(shū)的(de)确認地址。根據上述規定，企業可(kě)以在簽訂合同時(shí)或事後達成的(de)有關債權、債務結算(suàn)清理(lǐ)條款中以及訴前達成的(de)解決糾紛的(de)協議(yì)中，約定發生訴訟後人(rén)民法院的(de)送達地址，人(rén)民法院可(kě)以将該地址作爲确認的(de)訴訟文書(shū)送達地址。約定送達地址後，可(kě)以提高(gāo)訴訟文書(shū)的(de)送達效率，及時(shí)維護企業合法權益。
（二）合同履行的(de)法律風險點
23 妥善保管合同履行的(de)有關資料。
在合同履行過程中，應妥善保管與合同簽訂和(hé)履行相關的(de)送貨憑證、彙款憑證、驗收記錄以及在磋商和(hé)履行過程中形成的(de)信件、數據電文（包括電報、電傳、傳真、電子數據交換和(hé)電子郵件）等資料，一旦雙方因合同發生糾紛，有充分(fēn)證據證明(míng)合同履行情況。
24 适時(shí)運用(yòng)不安抗辯權防範風險。
在合同履行過程中，如果有确切證據證明(míng)對(duì)方經營狀況嚴重惡化(huà)、轉移财産或者抽逃資金以逃避債務、喪失商業信譽、有喪失或者可(kě)能喪失履行債務能力的(de)其他(tā)情形的(de)，可(kě)以行使不安抗辯權中止履行并及時(shí)通(tōng)知對(duì)方，要求對(duì)方提供适當擔保。對(duì)方在合理(lǐ)期限内未恢複履行能力并且未提供适當擔保的(de)，可(kě)以解除合同。
25 對(duì)合同解除有異議(yì)應及時(shí)提出。
一旦接到對(duì)方解除合同的(de)通(tōng)知并持有異議(yì)，應在約定期限内向對(duì)方以書(shū)面方式提出異議(yì)，如果在約定期限屆滿後提出異議(yì)并向法院起訴的(de)，法院不予支持；如果合同中沒有約定異議(yì)期間，應在解除合同通(tōng)知到達之日起三個(gè)月(yuè)内向法院起訴，否則法院将不能支持對(duì)合同解除的(de)異議(yì)。
26 守約方應履行法定止損義務。
對(duì)方當事人(rén)違約，守約方也(yě)有義務及時(shí)采取适當措施防止損失擴大(dà)，由此産生的(de)合理(lǐ)費用(yòng)将由違約方承擔。雖然對(duì)方違約，應承擔違約責任，但如果守約方沒有采取适當措施緻使損失擴大(dà)的(de)，對(duì)于擴大(dà)的(de)損失也(yě)無權要求對(duì)方承擔。
27 合理(lǐ)運用(yòng)代位權、撤銷權保障債權實現。
作爲債權人(rén)，如果有債務人(rén)怠于行使其債權或者與該債權有關的(de)從權利，影(yǐng)響債權人(rén)的(de)期債權實現的(de)，債權人(rén)可(kě)以向人(rén)民法院請求以自己的(de)名義代位行使債務人(rén)對(duì)相對(duì)人(rén)的(de)權利（專屬于債務人(rén)自身的(de)權利除外）。債權人(rén)的(de)債權到期前，債務人(rén)的(de)債權或者與該債權有關的(de)從權利存在訴訟時(shí)效期間即将屆滿或者未及時(shí)申報破産債權等情形，影(yǐng)響債權人(rén)的(de)債權實現的(de)，債權人(rén)可(kě)以代位向債務人(rén)的(de)相對(duì)人(rén)請求其向債務人(rén)履行、向破産管理(lǐ)人(rén)申報或者作出其他(tā)必要的(de)行爲。債務人(rén)以放棄其債權、放棄債權擔保、無償轉讓财産等方式無償處分(fēn)财産權益，或者惡意延長(cháng)其到期債權的(de)履行期限，影(yǐng)響債權人(rén)的(de)債權實現的(de)，債權人(rén)可(kě)以請求人(rén)民法院撤銷債務人(rén)的(de)行爲。債務人(rén)以明(míng)顯不合理(lǐ)的(de)低價轉讓财産、以明(míng)顯不合理(lǐ)的(de)高(gāo)價受讓他(tā)人(rén)财産或者爲他(tā)人(rén)的(de)債務提供擔保，影(yǐng)響債權人(rén)的(de)債權實現，債務人(rén)的(de)相對(duì)人(rén)知道或者應當知道該情形的(de)，債權人(rén)可(kě)以請求人(rén)民法院撤銷債務人(rén)的(de)行爲。撤銷權自債權人(rén)知道或者應當知道撤銷事由之日起一年内行使；自債務人(rén)的(de)行爲發生之日起五年内沒有行使撤銷權的(de)，該撤銷權消滅。
28 關于訴訟時(shí)效。
權利人(rén)向人(rén)民法院請求保護民事權利的(de)訴訟時(shí)效期間一般爲三年；實踐中企業可(kě)能出于維系與客戶關系等因素不願意在三年内采取提起訴訟、仲裁等措施。爲保障權利的(de)行使不超過訴訟時(shí)效，可(kě)以在訴訟時(shí)效期間屆滿前以向對(duì)方發送信件或者數據電文等可(kě)以證明(míng)曾主張過權利的(de)有效方式進行處理(lǐ)（信件或數據電文中務必要有催促盡快(kuài)支付拖欠貨款、履行義務等内容），此時(shí)訴訟時(shí)效從主張權利之日起重新開始計算(suàn)。
（三）幾種常見合同的(de)法律風險點
買賣合同
買賣合同是出賣人(rén)轉移标的(de)物(wù)的(de)所有權給買受人(rén)，買受人(rén)支付價款的(de)合同。在買賣合同中應注意以下(xià)風險點：
29 買賣的(de)标的(de)物(wù)要明(míng)确具體。
标的(de)物(wù)是買賣合同雙方權利義務指向的(de)焦點，合同雙方當事人(rén)一定要明(míng)确約定買賣産品的(de)名稱、品牌、規格、型号、等級、生産廠家、使用(yòng)說明(míng)、數量等詳細内容，防止因标的(de)物(wù)約定不明(míng)确而出現糾紛。
30 要明(míng)确約定質量标準和(hé)檢驗期間。
在買賣合同中應明(míng)确約定标的(de)物(wù)的(de)質量标準，作爲雙方判斷标的(de)物(wù)是否存在質量問題的(de)依據。同時(shí)要有明(míng)确的(de)檢驗條款，包括檢驗期間、檢驗方式、檢驗步驟等。作爲賣方，一定要在合同中約定明(míng)确的(de)檢驗期間，并要求買方在檢驗期間内提出書(shū)面的(de)質量異議(yì)，沒有在約定期間内提出書(shū)面異議(yì)的(de)，視爲出賣的(de)産品數量和(hé)質量完全符合合同約定的(de)要求。
31 标的(de)物(wù)的(de)風險防控。
在買賣過程中，由于不可(kě)歸因于雙方當事人(rén)的(de)原因（如水(shuǐ)災、地震等不可(kě)抗力）可(kě)能會緻使标的(de)物(wù)遭受毀損、滅失的(de)情形，這(zhè)種風險具有不可(kě)預見性，當事人(rén)應通(tōng)過對(duì)标的(de)物(wù)交付方式、交付時(shí)間的(de)約定将該風險降至最小化(huà)。
首先，除雙方有特别約定外，合同法規定以“交付”作爲風險轉移的(de)分(fēn)界點，即标的(de)物(wù)風險交付之前由出賣人(rén)承擔，交付之後由買受人(rén)承擔。因此對(duì)買方而言，賣方送貨的(de)交貨方式使買方承擔最小風險；而對(duì)賣方而言，買方自提則會使賣方承擔最小風險。
其次，因買受人(rén)原因緻使标的(de)物(wù)不能按約定期限交付的(de)，買受人(rén)應自違反約定之日起承擔标的(de)物(wù)毀損、滅失的(de)風險。
再次，出賣人(rén)出賣交由承運人(rén)運輸的(de)在途标的(de)物(wù)，除當事人(rén)另有約定的(de)以外，毀損、滅失的(de)風險自合同成立時(shí)起由買受人(rén)承擔。
最後，當事人(rén)沒有約定交付地點或者約定不明(míng)确，出賣人(rén)将标的(de)物(wù)交付給第一承運人(rén)後，标的(de)物(wù)毀損、滅失的(de)風險由買受人(rén)承擔。
32 買方應審查标的(de)物(wù)是否存在權利瑕疵。
出賣人(rén)應當保證其對(duì)出賣的(de)貨物(wù)享有完全合法的(de)處分(fēn)權，保證交付給買受人(rén)的(de)貨物(wù)不會被第三人(rén)主張權利。作爲買受人(rén)，在訂立買賣合同前，應審查出賣人(rén)對(duì)出賣的(de)标的(de)物(wù)是否享有合法的(de)處分(fēn)權，防止标的(de)物(wù)交付後，因第三人(rén)主張權利而産生糾紛。如果因出賣人(rén)未取得(de)貨物(wù)所有權或者處分(fēn)權緻使标的(de)物(wù)所有權不能轉移而出現糾紛，此時(shí)買賣合同仍然有效，買受人(rén)可(kě)向出賣人(rén)主張違約責任或者要求解除合同并主張賠償損失。
33 買方應及時(shí)驗貨。
買方在購(gòu)進貨物(wù)時(shí)，應及時(shí)進行驗收，發現貨物(wù)不符合合同約定的(de)，盡快(kuài)在法律規定或者合同約定的(de)期限内以書(shū)面方式向對(duì)方明(míng)确提出異議(yì)，以免因拖延而喪失索賠權。當事人(rén)沒有約定檢驗期限的(de)，買受人(rén)應當及時(shí)檢驗，并在發現或者應當發現标的(de)物(wù)的(de)數量或者質量不符合約定的(de)合理(lǐ)限間内通(tōng)知出賣人(rén)。除标的(de)物(wù)有質量保證期外，買受人(rén)在合理(lǐ)期限内未通(tōng)知或者自标的(de)物(wù)收到之日起兩年内未通(tōng)知出賣人(rén)的(de)，視爲标的(de)物(wù)的(de)數量或者質量符合約定。
34 賣方應注意在合同中對(duì)價款結算(suàn)進行約定。
合同中應明(míng)确約定貨款數額、付款方式、付款期限，這(zhè)有利于保護賣方的(de)權利。對(duì)于賣方而言，先行收取全部價款再交付貨物(wù)是最安全的(de)交易方式。如果約定分(fēn)期付款，應明(míng)确約定各期付款期限、延期付款違約金，并約定延期一定期限後，可(kě)以立即解除合同。當買受人(rén)遲延支付貨款後，即使合同中未約定逾期付款違約金，出賣人(rén)也(yě)可(kě)以按中國人(rén)民銀行同期同類貸款逾期罰息利率主張逾期付款損失。
35 賣方可(kě)以通(tōng)過所有權保留條款保障權利。
買賣合同中，在沒有特别約定的(de)情況下(xià)，标的(de)物(wù)的(de)所有權自标的(de)物(wù)交付時(shí)起轉移。如果标的(de)物(wù)交付後，價款尚未支付完畢，而買方債務較多(duō)，賣方的(de)風險将大(dà)大(dà)增加。賣方可(kě)在合同中約定标的(de)物(wù)交付後所有權保留條款以防範風險，即約定買受人(rén)未履行完畢支付價款或者其他(tā)義務的(de)，标的(de)物(wù)仍屬于出賣人(rén)所有。
36 賣方應保存交付貨物(wù)的(de)證據。
買賣合同中交付貨物(wù)時(shí)，送貨單經常由對(duì)方的(de)業務員(yuán)或者經理(lǐ)等人(rén)員(yuán)進行簽收。如果産生糾紛，而賣方無法證實該簽收人(rén)員(yuán)身份時(shí)則可(kě)能承擔不利後果。因此，賣方送貨時(shí)，一定要求對(duì)方加蓋公章(zhāng)，如果每次加蓋公章(zhāng)不方便，也(yě)可(kě)在合同中約定一個(gè)或幾個(gè)指定人(rén)員(yuán)收貨，賣方交貨時(shí)直接交由合同中約定的(de)指定工作人(rén)員(yuán)簽收，可(kě)以有效證實貨物(wù)的(de)交付情況。
37 存在持續買賣合同關系的(de)雙方應定期對(duì)賬結算(suàn)。
存在持續買賣合同關系的(de)雙方當事人(rén)應定期進行對(duì)賬，并在對(duì)賬單和(hé)結算(suàn)憑證上加蓋公章(zhāng)。在确定付款方式時(shí)，無論是付款方還(hái)是收款方，除了(le)金額較小的(de)交易外，應通(tōng)過銀行轉賬進行結算(suàn)，盡量避免采用(yòng)現金結算(suàn)的(de)方式。
承攬合同
承攬合同是指承攬人(rén)按照(zhào)定作人(rén)的(de)要求完成工作，交付工作成果，由定作人(rén)給付報酬的(de)合同。在承攬合同中，按約定完成工作的(de)一方稱爲承攬人(rén)，其相對(duì)方稱爲定作人(rén)。承攬合同包括加工合同、定作合同、修理(lǐ)合同、複制合同、測試合同、檢驗合同等。在承攬合同中應注意以下(xià)法律風險點：
38 質量條款要明(míng)确具體。
加工承攬業務中如果質量約定不清或隻是通(tōng)過口頭約定，一旦雙方産生糾紛，對(duì)于質量标準就會各持己見，因此對(duì)質量标準一定要約定明(míng)确。如果質量以樣品爲準，除了(le)雙方封存樣品外，還(hái)應有樣品質量描述的(de)書(shū)面材料，以免樣品滅失或自然毀損或對(duì)樣品内部構造有異議(yì)而産生糾紛。
39 原材料提供及風險負擔。
不管原材料是由定作方提供還(hái)是承攬方提供，均要約定原材料的(de)質量要求。特别是在定作方提供原材料的(de)情況下(xià)，承攬方更要注意對(duì)原材料的(de)質量驗收，經驗收合格方可(kě)入庫。根據《民法典》合同編的(de)規定，承攬方因保管不善而造成定作方提供的(de)原材料及完成的(de)成果毀損、滅失的(de)，承攬方應該負損害賠償責任。因此，承攬方應該提高(gāo)保管材料的(de)風險意識。
40 關于留置權的(de)問題。
在承攬合同中，如果定作人(rén)未向承攬人(rén)支付報酬或者材料費等價款的(de)，承攬人(rén)可(kě)以通(tōng)過行使對(duì)工作成果的(de)留置權來(lái)實現權利。作爲定作方，在訂立合同時(shí)應特别注意因資金周轉困難而引發承攬方行使留置權而帶來(lái)的(de)風險。根據《民法典》合同編規定，當雙方對(duì)留置權另有約定時(shí)，從其約定。爲此，建議(yì)定作方在資金周轉困難時(shí)，除合同約定付款期限延長(cháng)外，還(hái)可(kě)以另行約定承攬方不得(de)行使留置權。
41 承攬方應注意定作方的(de)任意解除權和(hé)變更權。
在承攬合同中，定作方有權中途變更承攬工作要求，也(yě)有權随時(shí)解除承攬合同，由此造成的(de)損失由定作方承擔。承攬方在訂立合同時(shí)應合理(lǐ)預見上述任意解除權和(hé)變更承攬要求帶來(lái)的(de)損失，在此基礎上合理(lǐ)安排人(rén)力及設備組織加工。
42 定作方要及時(shí)審議(yì)、調整承攬方提出的(de)問題。
定作方應對(duì)自己提供給承攬方的(de)圖紙或技術方案進行認真審議(yì)。在承攬方對(duì)圖紙及技術方案提出異議(yì)時(shí)，要及時(shí)核實情況、組織論證、完善方案，切不可(kě)拖延推诿。否則，可(kě)能會承擔承攬方産生的(de)停工、設備租賃、生産線閑置等相關損失。
技術合同
技術合同是當事人(rén)就技術開發、轉讓、許可(kě)、咨詢或者服務訂立的(de)确立相互之間權利和(hé)義務的(de)合同。
43 關于技術成果的(de)權屬。
區(qū)分(fēn)職務技術成果和(hé)非職務技術成果。對(duì)職務技術成果，法人(rén)或者其他(tā)組織應當從使用(yòng)和(hé)轉讓該項職務技術成果所取得(de)的(de)收益中提取一定比例，對(duì)完成該項職務技術成果的(de)個(gè)人(rén)給予獎勵或者報酬。法人(rén)或者其他(tā)組織訂立技術合同轉讓職務技術成果時(shí)，職務技術成果的(de)完成人(rén)享有以同等條件優先受讓的(de)權利。對(duì)利益分(fēn)配，可(kě)以合同的(de)形式作出約定，否則容易産生争議(yì)。非職務技術成果的(de)使用(yòng)權、轉讓權屬于完成技術成果的(de)個(gè)人(rén)，完成技術成果的(de)個(gè)人(rén)可(kě)以就該項非職務技術成果訂立技術合同。完成技術成果的(de)個(gè)人(rén)享有在有關技術成果文件上寫明(míng)自己是技術成果完成者的(de)權利和(hé)取得(de)榮譽證書(shū)、獎勵的(de)權利。
44 慎重審查相關術語。
行業術語、技術術語在技術合同中尤爲重要，如果不規範使用(yòng)極易引發糾紛。比如“獨家許可(kě)使用(yòng)”，究竟是“獨占許可(kě)使用(yòng)”還(hái)是“排他(tā)許可(kě)使用(yòng)”，不同的(de)解讀意味著(zhe)不同的(de)權利範圍，因用(yòng)語不規範導緻對(duì)合同内容理(lǐ)解産生歧義，進而形成糾紛，是常見的(de)法律風險。
45 不得(de)侵害他(tā)人(rén)技術成果權利。
合同内容涉及利用(yòng)現有技術或在現有技術基礎上進行後續研發時(shí)，應對(duì)現有技術的(de)權屬進行核查。如果現有技術是第三人(rén)享有的(de)知識産權，則該項現有技術不能自由實施，需要經過許可(kě)。但實踐中，部分(fēn)企業不加區(qū)别地利用(yòng)現有技術進行開發，最終因侵犯他(tā)人(rén)知識産權導緻合同不能履行。另外後續研發的(de)技術成果歸屬也(yě)應明(míng)确約定，避免産生糾紛。
46 關于技術合同效力的(de)認定。
除合同一般無效事由外，《民法典》合同編的(de)技術合同部分(fēn)還(hái)對(duì)技術合同效力作出特别規定，非法壟斷技術或者侵害他(tā)人(rén)技術成果的(de)技術合同無效。另外，技術轉讓合同中，限制技術競争和(hé)技術發展的(de)轉讓合同無效。
47 技術合同中的(de)欺詐行爲。
當事人(rén)一方采取欺詐手段，就其現有技術成果作爲研究開發标的(de)與他(tā)人(rén)訂立委托開發合同收取研究開發費用(yòng)，或者就同一研究開發課題先後與兩個(gè)或者兩個(gè)以上的(de)委托人(rén)分(fēn)别訂立委托開發合同重複收取研究開發費用(yòng)的(de)，受損害方可(kě)以依照(zhào)《民法典》第一百四十八條的(de)規定請求撤銷合同。
48 技術糾錯和(hé)調整。
技術合同履行過程中，當事人(rén)一方在技術上發生的(de)能夠及時(shí)糾正的(de)差錯，或者爲适應情況變化(huà)所作的(de)必要技術調整，不影(yǐng)響合同目的(de)實現的(de)，不認爲是違約行爲，因此發生的(de)額外費用(yòng)應自行承擔。但因未依照(zhào)《民法典》第五百零九條的(de)規定履行通(tōng)知義務而造成對(duì)方當事人(rén)損失的(de)，應當承擔相應的(de)違約責任。
49 技術成果或服務與約定不符的(de)處理(lǐ)。
技術合同履行過程中，爲提供技術成果或者咨詢服務而交付的(de)技術載體和(hé)内容等與約定不一緻的(de)，應當及時(shí)更正、補充。不按時(shí)更正、補充的(de)和(hé)因更正、補充有關技術載體和(hé)内容等給對(duì)方造成損失或者增加額外負擔的(de)，應當承擔相應的(de)違約責任。但一方所作技術改進，使合同的(de)履行産生了(le)比原合同更爲積極或者有利效果的(de)除外。
建設工程合同
建設工程合同是承包人(rén)進行工程建設，發包人(rén)支付價款的(de)合同。合同所涉金額較大(dà)，合同履行期限具有長(cháng)期性，有的(de)合同标的(de)的(de)最終所有人(rén)或使用(yòng)人(rén)系不特定的(de)社會主體，建設工程具有顯著的(de)公共性。實踐中不規範的(de)合同行爲極易造成訴訟糾紛，不僅關系合同當事人(rén)的(de)利益，還(hái)極有可(kě)能關涉人(rén)民群衆人(rén)身和(hé)财産安全。在建設工程合同中應注意以下(xià)風險點：
50 工程發包企業應依法辦理(lǐ)建設工程行政審批手續。
如發包企業不能按時(shí)辦理(lǐ)建設工程規劃許可(kě)證、施工許可(kě)證等行政審批手續，則可(kě)能承擔違約責任或導緻建設工程合同無效。
51 施工企業應具備相應資質。
從事建築活動的(de)建築施工企業，應在其資質等級許可(kě)的(de)範圍内從事建築活動，不具備資質或超出資質承攬工程，将影(yǐng)響建設工程施工合同效力。
52 禁止出借資質、允許挂靠和(hé)違法分(fēn)包或轉包工程。
承包企業以出借資質、允許挂靠、違法分(fēn)包或轉包等方式将合同義務轉移給不具備資質的(de)第三方施工，并以管理(lǐ)費等形式從中獲利的(de)，在訴訟中其獲利應予以收繳；上述情形導緻合同無效，但是承包企業仍應因其違法分(fēn)包或轉包行爲，向下(xià)遊承包方承擔支付工程款的(de)責任。
53 根據建設進度和(hé)合同約定付款節點嚴格控制履行情況。
建設工程施工合同履行周期長(cháng)，設計變更、工程量簽證、付款抵扣等情況頻(pín)發，發包企業和(hé)施工企業均應做(zuò)好及時(shí)對(duì)賬、階段性驗收和(hé)跟蹤審計，共同确認設計和(hé)工程量的(de)變更，避免在造價審計和(hé)結算(suàn)中的(de)糾紛。
54 加強對(duì)工程項目部工作人(rén)員(yuán)和(hé)公章(zhāng)的(de)管理(lǐ)。
建設工程項目部工作人(rén)員(yuán)根據其職責參與招、投标和(hé)簽訂合同、分(fēn)包或轉包工程、竣工驗收、工程進度款支付、工程結算(suàn)等一系列與建設工程合同履行相關的(de)行爲，均屬于履行職務行爲，其産生的(de)法律後果均由企業承擔。企業應規範内部管理(lǐ)，對(duì)項目部的(de)授權、人(rén)員(yuán)管理(lǐ)、工作程序等作出明(míng)确界定，必要時(shí)應将上述内容以書(shū)面形式明(míng)确告知合同相對(duì)方；對(duì)于工程施工過程中項目部人(rén)員(yuán)的(de)變動、離職情況及時(shí)函告合同相對(duì)方，避免造成不必要的(de)損失。
55 嚴格按照(zhào)合同約定支付進度款。
避免“重結算(suàn)、輕進度”的(de)付款習(xí)慣，對(duì)于合同中約定進度款支付的(de)建設周期較長(cháng)的(de)工程，發包企業應根據進度審核報告按約支付進度款，否則施工企業有權按段主張欠付的(de)進度款利息。
56 确保付款過程中付款憑證與收據同步。
工程款涉及金額巨大(dà)，付款次數繁多(duō)，且多(duō)存在付款方直接向供材方、提供勞務方付款抵扣工程款等情形，加之付款周期冗長(cháng)，極易造成付款金額混亂、票(piào)據不統一的(de)情形。建議(yì)要求收款方出具項目和(hé)資金走向明(míng)确的(de)收據，能夠清晰體現付款方的(de)付款方式和(hé)資金流向，避免結算(suàn)過程中雙方對(duì)收據指向的(de)工程款産生分(fēn)歧而引發糾紛。
57 施工企業應履行配合工程竣工驗收等附随義務。
建設施工是施工企業的(de)主合同義務，施工企業在完成主合同義務之後，仍負有向發包企業交付竣工驗收資料、配合竣工驗收備案等附随義務，否則造成工程不能完成竣工驗收、商品房(fáng)遲延向業主交付等情形，施工企業應承擔相應的(de)賠償責任。
58 發包企業不能以施工企業未履行附随義務爲由拒絕付款。
合同約定的(de)付款條件成就或滿足法定付款條件後，發包企業應履行其主合同義務，即向施工企業支付工程款，其不能以施工企業未交付竣工驗收資料、未按時(shí)開具發票(piào)等爲由拒絕向施工企業支付工程款。
房(fáng)屋買賣合同
房(fáng)屋買賣合同，是指房(fáng)屋出賣人(rén)将房(fáng)屋交付并轉移房(fáng)屋所有權給買受人(rén)，買受人(rén)支付價款的(de)合同。在房(fáng)屋買賣合同中存在以下(xià)風險點：
59 房(fáng)屋買受人(rén)應審查房(fáng)屋所有權是否存在權屬瑕疵。
在購(gòu)買房(fáng)屋之前，房(fáng)屋買受人(rén)應對(duì)所購(gòu)房(fáng)屋的(de)相關情況做(zuò)全面調查，或細緻查閱房(fáng)屋權屬材料，或到相關房(fáng)地産登記部門進行查詢，以确定購(gòu)買該房(fáng)屋不侵害自身或第三方的(de)合法權益;要了(le)解所購(gòu)買房(fáng)屋是否存在租賃、抵押等法律關系。如果房(fáng)屋權屬存在瑕疵，如房(fáng)屋上存在抵押權、居住權等限制性權利，買受人(rén)應與出賣人(rén)約定解除抵押權或居住權後再進行交易。房(fáng)屋買受人(rén)應實地看房(fáng)，避免出現房(fáng)屋在交易之前存在租賃的(de)情形。
60 國家禁止轉讓的(de)房(fáng)産要避開。
如果交易房(fáng)屋屬于國家禁止轉讓的(de)房(fáng)産範圍，可(kě)能導緻房(fáng)屋買賣合同無效，将給買方造成重大(dà)損失。因此，買受人(rén)在訂立房(fáng)屋買賣合同前，應審查所購(gòu)買房(fáng)屋是否屬于下(xià)列國家禁止轉讓的(de)情形：一是以出讓方式取得(de)土地使用(yòng)權的(de)，不符合《中華人(rén)民共和(hé)國城(chéng)市房(fáng)地産管理(lǐ)法》第三十九條規定的(de)條件的(de);二是司法機關和(hé)行政機關依法裁定、決定查封或者以其他(tā)形式限制房(fáng)地産權利的(de);三是依法收回土地使用(yòng)權的(de);四是共有房(fáng)地産，未經其他(tā)共有人(rén)書(shū)面同意的(de);五是權屬有争議(yì)的(de);六是未依法登記領取權屬證書(shū)的(de);七是法律、行政法規規定禁止轉讓的(de)其他(tā)情形。
61 以劃撥方式取得(de)土地使用(yòng)權的(de)房(fáng)屋買賣手續應齊全。
該類房(fáng)屋的(de)買賣如未辦理(lǐ)審批手續，則合同無效，可(kě)能給買方造成損失，賣方應承擔相應的(de)責任。因此，以劃撥方式取得(de)土地使用(yòng)權的(de)房(fáng)屋買賣時(shí)，應按照(zhào)國務院規定，報有批準權的(de)人(rén)民政府審批。
62 宅基地上的(de)房(fáng)屋進行交易受到限制。
農村(cūn)宅基地交易對(duì)象法律有明(míng)确規定，宅基地交易雙方必須都是本集體經濟組織成員(yuán)（如都是房(fáng)屋宅基地所在村(cūn)村(cūn)民），如房(fáng)屋買受人(rén)系城(chéng)鎮居民，則不能進行宅基地房(fáng)屋交易。
63 房(fáng)屋買賣合同内容盡量完備。
房(fáng)屋買賣合同主要條款缺失或約定不明(míng)确，可(kě)能導緻合同履行中因條款不全或約定不明(míng)而發生争議(yì)，從而帶來(lái)損失。因此訂立合同應包括以下(xià)主要條款：開發商的(de)相關情況、房(fáng)屋坐(zuò)落的(de)具體位置、購(gòu)房(fáng)的(de)價格、面積、交付使用(yòng)日期、辦理(lǐ)過戶登記手續日期、付款方式、房(fáng)屋建材和(hé)安裝标準、房(fáng)屋建築質量、房(fáng)屋平面圖等，條款應力求明(míng)确，不可(kě)模棱兩可(kě)。
64 違約責任約定應明(míng)确。
房(fáng)屋買賣合同應明(míng)确約定，如一方違反合同約定，另一方可(kě)追究違約方的(de)責任，并要求違約方承擔違約金或賠償損失。建議(yì)在合同中約定違約金的(de)具體數額或計算(suàn)方法，避免雙方對(duì)違約金或損失的(de)具體數額發生争議(yì)，約定的(de)違約金數額不能過高(gāo)或過低。
65 房(fáng)屋買賣合同效力與物(wù)權變動。
出賣人(rén)與買受人(rén)之間簽訂房(fáng)屋買賣合同，因房(fáng)屋爲不動産，買賣合同自簽訂時(shí)生效，但房(fáng)屋的(de)物(wù)權變動應進行登記，未經登記不産生物(wù)權變動的(de)效力。發生糾紛時(shí)，如房(fáng)屋買受人(rén)支付價款後，出賣人(rén)未協助辦理(lǐ)房(fáng)屋登記的(de)，房(fáng)屋不發生物(wù)權變動效力，但買受人(rén)可(kě)依據房(fáng)屋買賣合同主張權利，要求出賣人(rén)協助辦理(lǐ)房(fáng)屋過戶手續。
四 企業在融資擔保方面的(de)法律風險防控
（一）銀行貸款的(de)法律風險點
66 嚴格審核貸款合同。
如貸款合同中貸款目的(de)及貸款用(yòng)途不正确填寫，将會使企業面臨随時(shí)被要求還(hái)貸的(de)風險。此外，企業法定代表人(rén)及經辦人(rén)還(hái)存在因此觸犯騙取貸款罪的(de)法律風險。建議(yì)企業嚴格審核貸款合同，對(duì)合同中的(de)非格式部分(fēn)審慎對(duì)待。
67 注意借新還(hái)舊(jiù)中的(de)風險。
借款合同當事人(rén)協議(yì)以新貸償還(hái)舊(jiù)貸，新加入的(de)保證人(rén)應當在充分(fēn)考慮借款人(rén)的(de)經營情況、資信狀況和(hé)償債能力的(de)基礎上決定是否提供擔保，盡可(kě)能降低擔保風險。
68 避免爲有違法違規嫌疑的(de)借款合同提供擔保。
實踐中，部分(fēn)借款人(rén)提供虛假材料或僞造材料騙取銀行貸款被追究刑事責任，此種情形下(xià)并不免除擔保企業的(de)擔保責任。因此，企業在爲他(tā)人(rén)提供擔保，特别是互保、聯保的(de)企業，在辦理(lǐ)貸款手續時(shí)，要嚴格按照(zhào)銀行的(de)操作規範及工作流程進行，杜絕參與制作或提交虛假材料，審慎審查借款人(rén)的(de)償債能力，降低擔保風險。
69 防止企業實際控制人(rén)以企業名義貸款。
企業控制人(rén)或者法定代表人(rén)以企業名義借款後，将借款占爲己有的(de)，根據相關法律規定，由企業實際控制人(rén)或者法定代表人(rén)與企業承擔共同還(hái)款責任，情節嚴重的(de)，企業實際控制人(rén)或者法定代表人(rén)可(kě)能因此構成犯罪被追究刑事責任。因此，從企業角度講，要完善公司内部治理(lǐ)結構，對(duì)外貸款需經過股東會決議(yì)，其他(tā)股東應履行監督職責，降低因企業實際控制人(rén)以企業名義貸款給企業帶來(lái)的(de)風險。
70 防止陷入擔保圈或擔保鏈風險。
在經濟下(xià)行期，企業應充分(fēn)認識互保及聯保中的(de)法律風險，謹慎選擇互保和(hé)聯保的(de)對(duì)象，盡可(kě)能采用(yòng)抵押、質押等方式借款，減少聯保互保方式進行融資，同時(shí)也(yě)要科學合理(lǐ)經營，避免因盲目擴張提高(gāo)負債包袱，降低經營風險。
71 防止空白合同引發的(de)風險。
企業在簽訂保證合同時(shí)應避免在空白合同上簽字，簽訂空白合同可(kě)能面臨擔保數額不确定的(de)風險，企業需要承擔對(duì)方補記空白合同部分(fēn)内容産生的(de)法律後果，擔保人(rén)應在實際借款範圍内承擔保證責任。
72 防止抵押、質押物(wù)重複抵押的(de)情況。
一些企業爲提高(gāo)融資數額，以同一抵押物(wù)向多(duō)家銀行借款，銀行應盡到審慎審查義務，嚴格審慎核實抵押物(wù)價值，減少重複抵押，減少貸款損失風險。
73 審慎使用(yòng)過橋資金。
在經濟下(xià)行期，企業經營狀況不良時(shí)，往往會通(tōng)過使用(yòng)過橋資金的(de)方式與銀行協商續貸事宜。此種情況下(xià)，應充分(fēn)考慮企業自身經營狀況及銀行發放貸款的(de)可(kě)能性，避免因使用(yòng)大(dà)量過橋資金加重企業的(de)債務負擔。
（二）民間借貸的(de)法律風險點
民間借貸在緩解民營企業融資難方面發揮了(le)重要作用(yòng)，但也(yě)存在融資機構良莠不齊，容易引發金融風險等問題。企業在民間借貸中要注意以下(xià)法律風險：
74 避免将融資來(lái)的(de)資金用(yòng)于放貸。
民營企業以向其他(tā)企業借貸或向本單位職工集資取得(de)的(de)資金又轉貸給借款人(rén)牟利或套取金融機構信貸資金又高(gāo)利轉貸給借款人(rén)時(shí)，民營企業可(kě)能面臨借貸合同無效、涉及刑事犯罪等法律後果，因此企業間的(de)借貸應以本企業閑置資金爲限。
75 避免關聯企業違規違法拆借。
企業間的(de)拆借應嚴格按照(zhào)公司章(zhāng)程進行，高(gāo)管及經辦人(rén)員(yuán)切勿私下(xià)實施，各項會議(yì)決定及會議(yì)記錄均應完整保存。
76 對(duì)于債務轉化(huà)的(de)借貸關系應保留原債務憑證。
實踐中，一些企業因經營往來(lái)頻(pín)繁但怠于結算(suàn)或因債務減免，将合同債務簡單地以出具借條的(de)形式予以确認。此種情況下(xià)，可(kě)能因無實際的(de)借貸發生而導緻無法追索。建議(yì)企業對(duì)因買賣、承攬、股權轉讓等其他(tā)法律關系産生的(de)債務，經結算(suàn)後，債務人(rén)以書(shū)面借據形式對(duì)債務予以确認的(de)，應保留雙方的(de)結算(suàn)單、往來(lái)款項及函件的(de)記錄。
77 關于企業向小額貸款公司借款。
建議(yì)企業在向小額貸款公司借款時(shí)，多(duō)考察幾家公司并進行比較，避免小額貸款公司以收取保證金、手續費、利息等名目要求貸款企業提前交費的(de)情況，應避免先扣利息（即融資企業實際收到的(de)貸款數額比約定的(de)貸款數額少，小額貸款公司對(duì)此一般解釋屬于利息）的(de)情形發生。
78 關于借條的(de)注意事項。
出借人(rén)應要求借款人(rén)出具書(shū)面借條，而且要借款人(rén)本人(rén)當面書(shū)寫、簽字、蓋章(zhāng)并核實身份，避免他(tā)人(rén)代寫、冒用(yòng)他(tā)人(rén)名義書(shū)寫的(de)情況發生；借條中應清楚、明(míng)确地寫明(míng)借款人(rén)真實的(de)身份證号碼、詳細居住地址；借款人(rén)爲某企業法定代表人(rén)的(de)，應要求寫明(míng)是其個(gè)人(rén)借款還(hái)是爲企業借款，視情況要其寫明(míng)對(duì)借款承擔共同還(hái)款責任或連帶還(hái)款責任。爲确保借貸用(yòng)途的(de)合法性，建議(yì)在借條中就借款的(de)合法用(yòng)途明(míng)确寫明(míng)，避免借款人(rén)或共同債務人(rén)事後以借款用(yòng)于非法用(yòng)途推脫責任。
79 關于借款利息的(de)注意事項。
在借條中未約定利息或利息約定過高(gāo)，事後主張相關利息将不被人(rén)民法院支持。《最高(gāo)人(rén)民法院關于審理(lǐ)民間借貸案件适用(yòng)法律若幹問題的(de)規定》第二十五條規定，出借人(rén)請求借款人(rén)按照(zhào)合同約定利率支付利息的(de)，人(rén)民法院應予支持，但是雙方約定的(de)利率超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報價利率四倍的(de)除外。前款所稱“一年期貸款市場(chǎng)報價利率”，是指中國人(rén)民銀行授權全國銀行間同業拆借中心自2019年8月(yuè)20日起每月(yuè)發布的(de)一年期貸款市場(chǎng)報價利率。
（三）融資租賃的(de)法律風險點
融資租賃系一種融資與融物(wù)相結合的(de)融資方式，是指出租人(rén)根據承租人(rén)對(duì)租賃物(wù)的(de)特定要求和(hé)對(duì)供貨人(rén)的(de)選擇，出資向供貨人(rén)購(gòu)買租賃物(wù)，并租給承租人(rén)使用(yòng)，承租人(rén)則分(fēn)期向出租人(rén)支付租金，在租賃期内租賃物(wù)的(de)所有權屬于出租人(rén)所有，租期屆滿，租金支付完畢并支付留購(gòu)價後，承租人(rén)可(kě)以取得(de)租賃物(wù)的(de)所有權。在融資租賃合同中應注意以下(xià)風險點：
80 合同内容應明(míng)确具體，避免在空白合同上簽字。
企業通(tōng)過融資租賃進行融資融物(wù)時(shí)，出租人(rén)往往是專業的(de)融資租賃機構，雙方簽訂的(de)合同一般是由出租人(rén)提供的(de)空白合同文本，這(zhè)些空白格式合同對(duì)出租人(rén)較爲有利，對(duì)承租人(rén)則較爲苛刻，甚至還(hái)隐藏著(zhe)許多(duō)陷阱。如果在空白合同上簽字，則視爲其對(duì)簽訂合同内容的(de)概括授權，一旦雙方發生糾紛，合同文本有被篡改的(de)風險，因此雙方的(de)約定應具體明(míng)确，簽訂合同時(shí)，相應的(de)内容應确定并将合同補充完整，簽訂合同後，承租人(rén)應向出租人(rén)索要并留存一份合同。
81 租賃物(wù)質量瑕疵的(de)承租人(rén)權利保護。
在融資租賃業務中，當租賃物(wù)不符合約定或者不符合使用(yòng)目的(de)時(shí)，出租人(rén)不承擔責任，但承租人(rén)依賴出租人(rén)的(de)技術确定租賃物(wù)或者出租人(rén)幹預選擇租賃物(wù)的(de)除外。爲了(le)規避風險，減少糾紛，融資企業作爲承租人(rén)簽訂合同時(shí)，盡量要求出賣人(rén)承諾向承租人(rén)承擔質量責任；保留承租人(rén)依賴出租人(rén)的(de)技能幹預選擇或直接确定工程機械的(de)證據；發生質量問題時(shí)，書(shū)面向出賣人(rén)提出索賠，同時(shí)書(shū)面通(tōng)知出租人(rén)需其協助的(de)具體事項。
82 租賃期間内租賃物(wù)損毀滅失的(de)風險防控。
承租人(rén)占有租賃物(wù)期間，租賃物(wù)損毀、滅失的(de)風險通(tōng)常由承租人(rén)承擔。建議(yì)融資企業與出租人(rén)協商：①出租人(rén)對(duì)租賃物(wù)進行投保，減少承租人(rén)對(duì)租賃物(wù)滅失的(de)責任；②在租賃物(wù)損毀滅失情況下(xià)，補償數額的(de)範圍以保護出租人(rén)對(duì)合同未履行部分(fēn)的(de)實際損失爲限；③租賃物(wù)損毀滅失導緻合同解除的(de)，承租人(rén)不再負擔全部租金的(de)支付義務，而是結合租賃物(wù)的(de)折舊(jiù)情況給予出租人(rén)相應的(de)補償款。
83 出租人(rén)要注意防範承租人(rén)擅自轉租或轉讓租賃物(wù)的(de)風險。
在租賃期間内，融資租賃物(wù)的(de)所有權歸出租人(rén)所有，承租人(rén)隻有使用(yòng)權，爲避免承租人(rén)将租賃物(wù)轉讓給無過錯的(de)第三人(rén)而給出租人(rén)造成損失，出租人(rén)應通(tōng)過對(duì)租賃物(wù)的(de)所有權進行公示以防範風險：①在租賃物(wù)的(de)顯著位置作出标識，出租人(rén)交付租賃物(wù)，在顯著位置标示後，應當留存相關證據；②出租人(rén)授權承租人(rén)将租賃物(wù)抵押給出租人(rén)并在登記機關依法辦理(lǐ)抵押登記；③在中國人(rén)民銀行征信中心融資租賃登記公示系統進行租賃登記。
84 承租人(rén)欠付租金後的(de)應對(duì)措施。
承租人(rén)如果未按合同約定的(de)期限和(hé)數額支付租金，符合合同約定的(de)解除條件的(de)，經出租人(rén)催告後，在合理(lǐ)期限内仍不支付的(de)，承租人(rén)面臨支付租金和(hé)逾期違約金的(de)風險，或者出租人(rén)解除合同，收回設備後，還(hái)需向出租人(rén)支付解約違約金。承租人(rén)應盡量避免拖欠租金，一旦資金困難造成欠付租金，應盡量主動與出租人(rén)協商，避免合同被解除。
85 避免設備被回購(gòu)風險。
當承租人(rén)未按融資租賃合同的(de)約定支付租金等違約情形發生時(shí)，設備回購(gòu)條件成就，制造商、銷售商應在收到出租人(rén)發出的(de)回購(gòu)通(tōng)知後，無條件向出租人(rén)支付約定的(de)價款，回購(gòu)租賃物(wù)，出租人(rén)則向其轉讓租賃設備所有權。此時(shí)，承租企業面臨承擔租賃物(wù)被收回、支付租金和(hé)違約金的(de)責任，且租賃物(wù)回購(gòu)價格相對(duì)市場(chǎng)價格偏低，企業損失嚴重。建議(yì)融資企業在對(duì)方引入回購(gòu)人(rén)時(shí)提出反制或限制條款：如要求自身擁有優先購(gòu)買權，防止回購(gòu)價格偏低；約定企業擁有某些特定條件下(xià)對(duì)回購(gòu)的(de)抗辯權。
（四）擔保的(de)法律風險點
86 債權人(rén)注意審查保證人(rén)的(de)主體資格。
根據法律、法規的(de)規定，保證擔保人(rén)必須是符合法律規定，具有代爲清償能力的(de)法人(rén)、其他(tā)組織或個(gè)人(rén)。我國法律對(duì)擔保人(rén)的(de)主體資格作了(le)限制性的(de)規定：國家機關，居民委員(yuán)會或村(cūn)民委員(yuán)會，學校、醫院等以公益爲目的(de)的(de)非營利法人(rén)，不得(de)成爲擔保人(rén)；企業法人(rén)分(fēn)支機構、職能部門等也(yě)不能成爲擔保人(rén)。但有法人(rén)書(shū)面授權的(de)企業法人(rén)分(fēn)支機構，可(kě)以在授權範圍内提供擔保。
87 債權人(rén)接受公司提供的(de)擔保時(shí)應盡到合理(lǐ)審查義務。
債權人(rén)接受公司向其提供的(de)擔保時(shí)，應要求該公司依照(zhào)公司法第十六條的(de)規定提供相關董事會或股東會、股東大(dà)會決議(yì)。如果公司對(duì)外簽訂擔保合同，未經董事會或股東會、股東大(dà)會等公司機關決議(yì)的(de)，有可(kě)能導緻擔保合同無效。
88 債權人(rén)應及時(shí)辦理(lǐ)抵押登記。
作爲債權人(rén)，債務人(rén)以其土地、房(fáng)屋等提供抵押擔保的(de)，簽訂抵押合同時(shí)應立即到相關部門辦理(lǐ)抵押登記手續。僅有抵押合同而沒有辦理(lǐ)抵押登記可(kě)能導緻債權人(rén)不享有抵押權或者抵押權不能對(duì)抗他(tā)人(rén)在抵押物(wù)上設定的(de)權利。不必要的(de)拖延和(hé)耽擱将可(kě)能使抵押權的(de)次序劣後于其他(tā)債權人(rén)。
89 債權人(rén)應及時(shí)辦理(lǐ)質押物(wù)的(de)交接。
作爲債權人(rén)，債務人(rén)提供質押擔保的(de)，應當在簽訂合同時(shí)立即與質押人(rén)辦理(lǐ)質押擔保物(wù)或者權利憑證的(de)交接手續。僅簽訂質押合同而未實際占有質押物(wù)的(de)，質權不成立。如果質押人(rén)以可(kě)以轉讓的(de)股權或商标專用(yòng)權、著作權中的(de)财産權出質的(de)，簽訂質押合同時(shí)應立即向證券登記機構或相應管理(lǐ)部門辦理(lǐ)出質登記。
90 擔保人(rén)應嚴格審查被擔保企業的(de)資信狀況。
爲他(tā)人(rén)提供擔保具有較大(dà)風險，因此企業提供擔保時(shí)務必要對(duì)被擔保企業的(de)信用(yòng)品質、償債能力，包括其資産數量、質量以及負債比例進行充分(fēn)評估，了(le)解被擔保企業履行償債義務的(de)可(kě)能性，最大(dà)程度預防和(hé)減少風險。
91 擔保人(rén)可(kě)适當運用(yòng)反擔保。
《民法典》第三百八十七條第二款規定，第三人(rén)爲債務人(rén)提供擔保時(shí)，可(kě)以要求債務人(rén)提供反擔保。企業對(duì)外提供擔保時(shí)，特别是在擔保人(rén)與債務人(rén)并無直接的(de)利益關系或隸屬關系，而且對(duì)承擔保證責任後追償權能否實現把握不準的(de)情況下(xià)，必須要求債務人(rén)提供反擔保。運用(yòng)反擔保手段使擔保人(rén)在代爲清償債務後，可(kě)以取得(de)具有保障的(de)求償權，這(zhè)種求償權是有抵押物(wù)、質押物(wù)和(hé)留置物(wù)等具體指向的(de)。因此，反擔保是保障擔保人(rén)将來(lái)承擔責任後對(duì)債務人(rén)的(de)追償權實現的(de)有利保證，同時(shí)反擔保也(yě)是一種減少風險損失的(de)有效措施。
（五）股權融資的(de)法律風險點
股權融資是指企業的(de)股東讓出部分(fēn)企業所有權，通(tōng)過企業增資的(de)方式引進新的(de)股東的(de)融資方式，企業總股本同時(shí)增加。
92 明(míng)确融資目的(de)。
企業僅知道通(tōng)過轉讓股權可(kě)以獲得(de)資金，但對(duì)股權私募融資了(le)解甚少，可(kě)能因經營理(lǐ)念不同或引入競争者或影(yǐng)響上市進程或被稀釋股權等導緻法律糾紛。建議(yì)企業應首先明(míng)确股權私募融資的(de)目的(de)，是爲了(le)單純的(de)融資、部分(fēn)股權套現、引入戰略夥伴，還(hái)是爲了(le)最終上市。私募股權的(de)性質不同，所選擇的(de)投資者也(yě)不同。
93 股權結構設置不當存在的(de)風險。
公司在增資擴股或引進投資時(shí)，應合理(lǐ)設置股權結構和(hé)董事會結構，防止股權比例被逐步稀釋，原投資人(rén)在公司的(de)話(huà)語權逐步喪失，企業控制權旁落，或者使企業控制者過于分(fēn)散，使公司缺乏最終話(huà)語權人(rén)，内耗嚴重，影(yǐng)響企業的(de)經營發展。
94 披露商業秘密要适當。
公司在進行股權融資時(shí)，要将企業的(de)經營狀況、财務狀況等有關情況告知投資者，商業秘密存在洩露的(de)風險。因此，在融資過程中，商業秘密的(de)披露要适當，同時(shí)與投資人(rén)簽署《保密協議(yì)》，包括保密範圍、保密義務對(duì)象範圍、對(duì)信息接收方的(de)要求、保密期、違約責任等。
95 避免股權估值差異。
不同的(de)評估機構采用(yòng)不同的(de)評估方法，股權評估結果可(kě)能差異較大(dà)。建議(yì)企業在價值評估中根據評估對(duì)象的(de)具體情況進行客觀分(fēn)析，在多(duō)種評估方法中選擇一種最爲合适的(de)方法，同時(shí)參考使用(yòng)其它方法，從多(duō)角度來(lái)評估目标企業的(de)價值，以降低股權價值評估的(de)失誤風險。
96 避免股權變更不能。
在股權轉讓中，股權出讓方的(de)主要義務是辦理(lǐ)股權交割，交割的(de)主要标志就是完成工商登記變更。如果由于出讓方的(de)原因導緻股權沒有按照(zhào)約定的(de)期限進行交割，則出讓方極有可(kě)能需賠償投資方大(dà)額費用(yòng)（包括評估、調查等費用(yòng)及所發生的(de)全部損失）。通(tōng)過股權融資的(de)企業應按照(zhào)公司章(zhāng)程，确保各股東對(duì)企業融資的(de)支持，理(lǐ)清企業職責權限及相關義務，避免因自身原因導緻股權變更不能。
五 企業在知識産權保護方面的(de)法律風險防控
（一）商标
97 及時(shí)申請商标注冊。
品牌建設是企業發展的(de)重要内容，及時(shí)注冊商标是品牌建設的(de)基礎。在申請注冊商标時(shí)，應當盡量避免使用(yòng)地名、産品通(tōng)用(yòng)名稱等作爲商标的(de)文字，商标的(de)設計應當具有顯著性特征且便于識别。申請注冊商标前，應注意對(duì)在先商标注冊信息以及同行業企業字号進行充分(fēn)檢索，避免權利沖突，否則極有可(kě)能侵犯他(tā)人(rén)在先權利，或落入他(tā)人(rén)馳名商标跨類保護的(de)範圍，企業不僅會遭受損失，還(hái)可(kě)能會面臨權利人(rén)的(de)索賠。
98 有效避免侵害他(tā)人(rén)注冊商标專用(yòng)權。
未經商标注冊人(rén)的(de)許可(kě)，在同一種商品或者類似商品上使用(yòng)與其注冊商标相同或者近似的(de)商标，構成商标侵權，應當承擔停止侵權、賠償損失等民事責任。生産者在生産商品，或者服務商在提供服務過程中，要盡到合理(lǐ)審查義務，通(tōng)過檢索商标注冊機構網站等方式，獲知他(tā)人(rén)注冊商标信息，避免構成商标侵權。故意爲侵犯他(tā)人(rén)注冊商标專用(yòng)權行爲提供倉儲、運輸、郵寄、隐匿等便利條件的(de)，也(yě)屬于商标侵權行爲。
99 合法注冊并規範使用(yòng)企業字号。
将與他(tā)人(rén)注冊商标相同或者相近似的(de)文字作爲企業的(de)字号在相同或者類似商品上突出使用(yòng)，容易使相關公衆産生誤認的(de)，屬于商标侵權行爲。申請注冊企業名稱時(shí)，應認真檢索相關商标注冊信息。企業名稱注冊後，應規範使用(yòng)企業名稱的(de)全稱，如果突出使用(yòng)與他(tā)人(rén)注冊商标文字相關或近似的(de)字号，容易導緻相關公衆混淆的(de)，應承擔商标侵權責任。
100 注意保存相關證據。《商标法》第六十四條第二款規定，銷售不知道是侵犯注冊商标專用(yòng)權的(de)商品，能證明(míng)該商品是自己合法取得(de)并說明(míng)提供者的(de)，不承擔賠償責任。爲防止因不慎銷售侵權商品而承擔高(gāo)額賠償責任，應注意相關證據的(de)收集和(hé)保存，如增值稅專用(yòng)發票(piào)、正規商業發票(piào)、合同等，發票(piào)與所銷售商品應具有對(duì)應性。
（二）專利
101 加強對(duì)自有專利權的(de)保護。
申請授予專利權，是專利保護的(de)基礎。确定發明(míng)或者實用(yòng)新型專利權的(de)保護範圍以公告授權時(shí)的(de)權利要求書(shū)文本爲依據，外觀設計專利權的(de)保護範圍以表示在圖片或者照(zhào)片中的(de)該産品的(de)外觀設計爲準。申請專利時(shí)，應當由從事專利申請的(de)專業機構和(hé)人(rén)員(yuán)撰寫專利要求書(shū)，制作相關圖片或照(zhào)片。實踐中，因專利要求書(shū)撰寫不嚴謹而導緻專利申請被駁回，或者專利授權公告後，維權過程中導緻權利不能得(de)到法院支持的(de)情況較多(duō)。
102 學習(xí)把握全面覆蓋原則。
被訴侵權技術方案包含與權利要求記載的(de)全部技術特征相同或者等同的(de)技術特征的(de)，應當認定其落入專利權的(de)保護範圍；被訴侵權技術方案的(de)技術特征與權利要求記載的(de)全部技術特征相比，缺少權利要求記載的(de)一個(gè)以上的(de)技術特征，或者有一個(gè)以上技術特征不相同也(yě)不等同的(de)，應當認定其沒有落入專利權的(de)保護範圍。根據以上原則，在專利維權或者侵權抗辯過程中，應當注重相關證據的(de)收集和(hé)保存，對(duì)專利技術方案與被訴侵權技術方案的(de)技術特征了(le)如指掌。
103 依法收集他(tā)人(rén)侵權證據。
根據法律規定，當事人(rén)自行或者委托他(tā)人(rén)以訂購(gòu)、現場(chǎng)交易等方式購(gòu)買侵權複制品而取得(de)的(de)實物(wù)、發票(piào)等，可(kě)以作爲訴訟證據使用(yòng)。公證人(rén)員(yuán)在未向涉嫌侵權的(de)一方當事人(rén)表明(míng)身份的(de)情況下(xià)，如實對(duì)另一方當事人(rén)按照(zhào)前款規定的(de)方式取得(de)的(de)證據和(hé)取證過程出具的(de)公證書(shū)，應當作爲證據使用(yòng)，但有相反證據的(de)除外。因被訴專利侵權産品往往用(yòng)于生産過程中，權利人(rén)不易取證，實踐中可(kě)以申請法院保全證據。
104 正确理(lǐ)解專利侵權賠償數額的(de)确定方法。
侵犯專利權的(de)賠償數額按照(zhào)權利人(rén)因被侵權所受到的(de)實際損失确定；實際損失難以确定的(de)，可(kě)以按照(zhào)侵權人(rén)因侵權所獲得(de)的(de)利益确定。權利人(rén)的(de)損失或者侵權人(rén)獲得(de)的(de)利益難以确定的(de)，參照(zhào)該專利許可(kě)使用(yòng)費的(de)倍數合理(lǐ)确定。賠償數額還(hái)應當包括權利人(rén)爲制止侵權行爲所支付的(de)合理(lǐ)開支。權利人(rén)的(de)損失、侵權人(rén)獲得(de)的(de)利益和(hé)專利許可(kě)使用(yòng)費均難以确定的(de)，人(rén)民法院可(kě)以根據專利權的(de)類型、侵權行爲的(de)性質和(hé)情節等因素，确定給予一萬元以上一百萬元以下(xià)的(de)賠償。如果有證據證明(míng)權利人(rén)因侵權造成的(de)損失明(míng)顯高(gāo)于一百萬元的(de)，可(kě)以在一百萬元以上提出索賠請求。
（三）商業秘密
105 關于商業秘密。
商業秘密的(de)表現形式有兩種：經營信息和(hé)技術信息。經營信息包括：客戶名單、經營計劃、财務資料、貨源渠道、标底、标書(shū)等。技術信息包括：産品配方、工藝流程、設計圖紙、産品模型、計算(suàn)機源程序、計算(suàn)機文檔、關鍵數據等。
商業秘密的(de)構成要件包括：不爲公衆所知悉的(de)秘密性;能爲權利人(rén)帶來(lái)經濟利益并具有實用(yòng)性;權利人(rén)采取保密措施。
106 商業秘密的(de)保護。
企業在産品研發過程中，由于研發尚未完成，尚不能申請專利保護，因此應特别注意對(duì)商業秘密的(de)保護，以避免他(tā)人(rén)利用(yòng)企業的(de)研究成果搶先完成産品研發，搶先申請專利。在産品研發完成後，應及時(shí)通(tōng)過申請專利或采取保密措施進行商業秘密保護，否則将可(kě)能導緻企業的(de)技術信息被公開，或被他(tā)人(rén)搶先申請專利，造成損失。在生産過程中，應注意對(duì)涉及商業秘密的(de)技術信息資料以及生産流程加以物(wù)理(lǐ)隔離，以防因保密意識不強導緻洩密。委托他(tā)人(rén)加工時(shí)，應與對(duì)方簽訂保密協議(yì)進行約束。
107 完善員(yuán)工保密管理(lǐ)措施。
公司員(yuán)工負有對(duì)公司的(de)忠實義務，可(kě)在勞動合同中明(míng)确約定其内容，包括對(duì)工作中接觸到的(de)經營信息進行保密的(de)義務。如果員(yuán)工明(míng)知公司的(de)相關管理(lǐ)規定及客戶名單的(de)非公開性和(hé)商業價值，仍私自與其他(tā)公司的(de)客戶進行交易，來(lái)往頻(pín)繁，構成披露、使用(yòng)、允許他(tā)人(rén)使用(yòng)原公司經營信息的(de)行爲，侵害了(le)原公司的(de)商業秘密。其他(tā)公司不正當地獲取、使用(yòng)了(le)他(tā)人(rén)的(de)商業秘密，構成共同侵權。
（四）著作權
108 重視自有著作權保護。
應當注意對(duì)軟件、文字、圖片、圖案、花型等作品著作權的(de)保護，所形成的(de)電子文檔，應當盡量運用(yòng)電子數據認證、加蓋時(shí)間戳等現代網絡技術手段加以固定，作爲完成作品時(shí)間的(de)證據，作品完成後應及時(shí)到版權部門進行著作權登記。
109 避免侵害他(tā)人(rén)著作權。
未經著作權人(rén)許可(kě)，不得(de)在産品以及産品說明(míng)書(shū)、廣告宣傳冊、企業網站上，使用(yòng)他(tā)人(rén)享有著作權的(de)圖片、文字說明(míng)等。在公司門戶網站上，不得(de)擅自上傳或鏈接他(tā)人(rén)的(de)音(yīn)樂(yuè)作品、電影(yǐng)、電視劇等。否則将面臨被著作權人(rén)追究法律責任，承擔高(gāo)額賠償的(de)風險。
110 特殊行業的(de)注意義務。
廣播電視台、影(yǐng)視傳媒公司、KTV經營企業，使用(yòng)音(yīn)樂(yuè)作品，應與著作權集體管理(lǐ)組織簽訂音(yīn)樂(yuè)作品著作權許可(kě)使用(yòng)合同，并支付著作權許可(kě)使用(yòng)費。實踐中存在相關企業沒有與著作權集體管理(lǐ)組織簽訂相應著作權許可(kě)合同，引發糾紛，經法院判決承擔數額較高(gāo)的(de)賠償責任的(de)情形。
六 企業在國際貿易中的(de)法律風險防控
企業在進出口業務中的(de)法律風險，主要體現在不熟悉或者沒有遵守國際貿易的(de)相關法律規則方面，具體如下(xià)：
（一）國際貨物(wù)買賣合同中交易主體方面存在的(de)法律風險點
111 合同交易主體方面的(de)法律風險。
（1）利用(yòng)注冊要求差異虛拟合同主體。由于各國、各地區(qū)的(de)公司法人(rén)注冊有不同規定，在國際貿易中，利用(yòng)各國公司法人(rén)注冊的(de)差異性，虛拟合同主體。
（2）利用(yòng)挂靠方式虛拟合同主體。司法實踐中，通(tōng)過挂靠、借用(yòng)等方式簽訂合同的(de)情況時(shí)有發生。由于實際履行合同的(de)主體缺乏相應資格或經濟實力較弱，更易發生履行合同困難的(de)情況。盡管企業可(kě)以在産生糾紛時(shí)追究被挂靠方的(de)責任，但極易加重企業的(de)法律風險。
（3）惡意利用(yòng)有限責任逃脫合同義務。國際貿易中的(de)蓄意欺詐者以很低的(de)資本注冊有限責任公司，取得(de)當事人(rén)資格，簽訂大(dà)宗合同，欺詐另一方當事人(rén)，給其造成巨大(dà)經濟損失。在出現較大(dà)的(de)賠償責任或損害時(shí)，則申請公司破産清算(suàn)。需注意，一些較大(dà)的(de)公司爲避免國際貿易中的(de)巨大(dà)風險，通(tōng)過成立若幹個(gè)注冊資本低的(de)子公司，再以子公司對(duì)外簽訂貿易合同，若合同正常履行，則公司會以母公司的(de)财力和(hé)人(rén)力确保合同正常履行；但是若合同出現較大(dà)法律風險，則犧牲子公司以避免母公司卷入訴訟。
（4）代理(lǐ)人(rén)或代理(lǐ)權不明(míng)或者代理(lǐ)人(rén)權利受到限制。企業簽訂的(de)大(dà)多(duō)數合同由代理(lǐ)人(rén)完成。若代理(lǐ)人(rén)或代理(lǐ)權不明(míng)，就會出現無權代理(lǐ)、越權代理(lǐ)等風險，使合同最終被撤銷或不能完全履行，對(duì)已經履行合同的(de)企業存在巨大(dà)風險。另外，實踐中，除了(le)法定代表人(rén)，其他(tā)任何人(rén)簽訂合同均需授權委托。如果忽視委托權限，就會承擔簽約人(rén)已經離職或合同效力不被追認的(de)巨大(dà)風險。即便是法定代表人(rén)，很多(duō)企業在章(zhāng)程中也(yě)對(duì)其職權範圍進行了(le)限定，對(duì)于重大(dà)交易，應當全面了(le)解後再簽約。
112 對(duì)合同交易主體進行嚴格審查。
（1）審查對(duì)方當事人(rén)的(de)情況。若對(duì)方當事人(rén)爲自然人(rén)，審查主要針對(duì)當事人(rén)是否具有完全民事行爲能力。若對(duì)方當事人(rén)爲法人(rén)，需要審查其商業登記情況。對(duì)于分(fēn)支機構，還(hái)需要審查其總公司的(de)相關情況。在涉及中間商、代理(lǐ)商的(de)場(chǎng)合，出口企業首先要核實中間商的(de)代理(lǐ)權（代理(lǐ)的(de)範圍、權限和(hé)時(shí)間等），并重視對(duì)中間商的(de)資信評估。如果境外交易主體在我國國内無有效資産，簽約時(shí)可(kě)要求該交易主體的(de)代表人(rén)或實際控制人(rén)在合同中承擔連帶擔保責任。如果境外買家存在關聯公司，要了(le)解其在企業集團鏈條中的(de)地位和(hé)性質，争取獲得(de)該買家母公司的(de)擔保函及證明(míng)雙方關系的(de)證明(míng)文件。
（2）調查合同主體履約能力。要從總的(de)經濟活動了(le)解對(duì)方的(de)經營狀況，如企業的(de)性質、行業、企業所在地區(qū)是否有交易方面的(de)慣例或特殊規定。企業的(de)法定地址，有無法定地址往往能反映當事人(rén)其他(tā)方面的(de)情況，也(yě)能爲其他(tā)方面的(de)調查工作提供線索，一旦發生糾紛，法定地址也(yě)是送達法律文件的(de)确定标準。
（3）審查對(duì)方簽約人(rén)的(de)資格。合同法規定，合同經法定代表人(rén)簽字或蓋章(zhāng)生效，這(zhè)類人(rén)簽訂合同無須另外授權，并且其超越權限訂立的(de)合同，除相對(duì)人(rén)知道或應當知道的(de)外，該合同有效。但對(duì)法定代表人(rén)仍應要求其出示身份證件并進行核對(duì)。當簽約人(rén)爲委托代理(lǐ)人(rén)時(shí)，應審查是否有授權委托書(shū)，授權範圍是否清楚，授權期限是否失效。需注意，國外企業通(tōng)常沒有法定代表人(rén)的(de)概念，對(duì)國外公司的(de)代表人(rén)更要仔細審查其授權内容。另外，國外企業印章(zhāng)的(de)作用(yòng)也(yě)不同于公司印章(zhāng)在國内交易和(hé)糾紛解決中的(de)重要地位和(hé)作用(yòng)，國外企業在簽約時(shí)更認同代表人(rén)在合同每頁上的(de)個(gè)人(rén)簽字，國内企業對(duì)對(duì)方代表人(rén)的(de)身份和(hé)資格需慎重審查。
（二）國際貨物(wù)買賣合同中貨物(wù)質量方面的(de)法律風險點
113 需謹慎約定品質條款。
品質條款是貨物(wù)買賣合同中的(de)重要條款，是當事人(rén)提出索賠的(de)依據。對(duì)于複雜(zá)的(de)産品（如成套設備），因技術複雜(zá)，内容繁多(duō)，在合同中難以評述，可(kě)列入合同附件，并注明(míng)是合同的(de)組成部分(fēn)。國内企業作爲賣方應注意，境外買方在某些市場(chǎng)情況下(xià)對(duì)商品品質的(de)要求可(kě)能會作出松動，國内企業不應當把這(zhè)種允許當作對(duì)品質要求的(de)修改，除非是雙方通(tōng)過書(shū)面文件加以約定，否則，在市場(chǎng)情況改變的(de)情況下(xià)，一旦國内企業仍然按照(zhào)允許的(de)質量标準供貨，而境外買方嚴格按照(zhào)之前的(de)商品品質要求，則國内企業會處于質量違約的(de)不利境地。
114 應制訂明(míng)确、詳細的(de)檢驗條款。
國内企業在進口和(hé)出口合同中不要使用(yòng)同一檢驗條款，因爲買方和(hé)賣方在商品檢驗中的(de)利益不同；在出現商品品質争議(yì)時(shí)，由獨立的(de)第三人(rén)進行檢驗，以公平、公正地确定貨物(wù)的(de)品質狀況；盡可(kě)能把複驗和(hé)異議(yì)索賠分(fēn)開。檢驗不是提出異議(yì)索賠的(de)必備條件，檢驗證書(shū)隻是支持異議(yì)索賠的(de)證據，國内買家在貨到目的(de)地後，發現有貨損就可(kě)以向國外賣方索賠，而不必等到正式檢驗結果出來(lái)才能提出異議(yì)，否則，會有因檢驗未完成而錯過異議(yì)索賠期限的(de)風險。
115 出口企業作爲賣方應認真履行檢驗義務，避免産生質量争議(yì)。
出口商在國内一定要依合同約定行使檢驗和(hé)驗收的(de)權利，充分(fēn)把握檢驗的(de)機會和(hé)時(shí)間，切忌漏檢、不檢，發現質量問題及時(shí)與生産商聯系提出異議(yì)。
116 國際貨物(wù)質量争議(yì)發生後要重視固定證據以保障企業權益。
一旦國外買方向國内出口企業發出索賠，應當及時(shí)以書(shū)面形式向國内生産商書(shū)面通(tōng)報國外買方索賠情況并聲明(míng)保留追償權，并發出書(shū)面通(tōng)知，邀請國内生産商參與處理(lǐ)索賠事宜。在處理(lǐ)國外索賠過程中，一定要求國外買方在作爲索賠依據的(de)檢驗報告中詳細列明(míng)與貨物(wù)有關的(de)船名、提單号碼、集裝箱号碼、鉛封号碼、外包裝狀況、唛頭、檢驗地點、樣品提取程序、現場(chǎng)照(zhào)片等一切相關信息及必要文件，并及時(shí)收集、保留扣款、賠款的(de)證明(míng)。證據在形式上一定要依法經公證機關公證、使領館認證等程序，要充分(fēn)認識證據形式合法性在日後訴訟中的(de)重要性。
（三）國際貨物(wù)買賣合同中出口商“電放提單”的(de)法律風險點
電放是電報放貨的(de)簡稱。是通(tōng)過電子報文或者電子信息形式把提單信息發送至目的(de)港船公司。收貨人(rén)可(kě)憑加蓋電放章(zhāng)的(de)提單電放件和(hé)電放保函進行換單提貨。“電放”本質上系無單放貨的(de)一種，對(duì)出口商風險較大(dà)，“電放”後，若收貨人(rén)提貨後拒付貨款，發貨人(rén)将面臨貨、款兩空的(de)風險。國内出口商應做(zuò)好以下(xià)風險防控：
117 做(zuò)好國外進口商的(de)資信調查工作。
出口商應詳細了(le)解進口商的(de)資信狀況和(hé)财務狀況，有選擇地使用(yòng)“電放”業務。對(duì)首次打交道且訂單金額較大(dà)的(de)客戶、對(duì)資信不了(le)解或資信不好的(de)客戶、對(duì)某些貿易做(zuò)法不規範或外彙較困難的(de)客戶不應使用(yòng)電放提單。對(duì)資信可(kě)靠、信譽良好的(de)近洋地區(qū)客戶，可(kě)根據情況酌情接受。
118 選擇安全主動的(de)結算(suàn)方式。
在信用(yòng)證結算(suàn)方式下(xià)，如果貨物(wù)先于單據到達目的(de)港，而收貨人(rén)要求先提貨，可(kě)以通(tōng)過銀行擔保提貨的(de)方式進行。實際業務中，“電放”提單主要和(hé)電彙（T/T）的(de)結算(suàn)方式結合使用(yòng)。出口商應盡可(kě)能争取先付款後發貨，全額收取貨款再“電放”，可(kě)将主動權控制在己方。如果是先發貨後付款，也(yě)要争取盡可(kě)能高(gāo)的(de)預付比例，将風險降到最低。
119 盡量采用(yòng)CIF、CFR條件成交。
如果以FOB條件成交合同，則國外買方負責租船訂艙，一旦國外買方指定一些操作不規範而又與其關系良好的(de)船公司，國内出口商就會面臨較大(dà)的(de)風險。在簽訂合同時(shí)，盡量避免由外商指定貨代安排運輸。優先選擇以CIF、CFR條件成交，由出口商安排租船訂艙，自己找承運人(rén)，确保貨物(wù)所有權，可(kě)以防止一些資信不良的(de)貨代利用(yòng)“電放”程序中的(de)漏洞進行詐騙。發貨人(rén)在選擇貨代時(shí)可(kě)選擇國際知名的(de)航運公司如MAERSK、NYK、APL等，可(kě)以通(tōng)過這(zhè)些公司内部的(de)網絡系統進行“電放”，使“電放”業務變得(de)比較安全。
120 适當采用(yòng)海運單（Sea Waybill）代替“電放”提單。
出口企業在近洋運輸中可(kě)以采用(yòng)海運單代替“電放”提單，在解決貨等單問題的(de)同時(shí)，還(hái)能有效規避“電放”提單下(xià)容易出現的(de)貨、款兩空的(de)風險。
121 投保出口信用(yòng)保險。
出口信用(yòng)保險可(kě)以幫助出口商确保收彙、出口融資和(hé)進行買家調查。雖然，投保信用(yòng)保險會增加出口商的(de)交易成本，但它能有效轉嫁“電放”業務所帶來(lái)的(de)風險。出口商可(kě)以根據實際需要，選擇投保出口信用(yòng)保險。
（四）國際貨物(wù)運輸過程中的(de)法律風險點
122 國内出口企業在面臨國外買方提出FOB指定條款時(shí)，應謹慎考量指定情形下(xià)可(kě)能産生的(de)貨物(wù)被無單放貨的(de)風險。
在迫于貿易合作關系或爲促成交易而不得(de)不接受的(de)情況下(xià)，爲避免追償風險，應盡量向國外買家表明(míng)隻接受指定船公司而非無船承運人(rén)，因船公司的(de)資信優于無船承運人(rén)；如果不得(de)已必須接受無船承運人(rén)提單，可(kě)事先通(tōng)過中國交通(tōng)運輸部的(de)網站查詢指定的(de)無船承運人(rén)是否在中國交通(tōng)運輸部進行了(le)備案登記。如未做(zuò)登記，應要求國外買家重新指定有資質的(de)無船承運人(rén)。
123 目的(de)港出現貨損時(shí)的(de)處理(lǐ)方法。
如果在目的(de)港出現貨損，托運人(rén)應當第一時(shí)間與收貨人(rén)進行溝通(tōng)，若已經投保貨物(wù)運輸險，則與收貨人(rén)協商走保險理(lǐ)賠程序；若未投保運輸險，則說服收貨人(rén)以其自身名義向承運人(rén)提起訴訟；如果收貨人(rén)拒絕向承運人(rén)提起訴訟，則托運人(rén)應要求收貨人(rén)向其出具一份索賠權轉讓書(shū)，以确保托運人(rén)獲得(de)訴權。
124 危險品貨物(wù)運輸的(de)注意事項。
從事化(huà)工等危險品貿易的(de)企業，在國際貨物(wù)運輸過程中，尤其要注意危險品貨物(wù)運輸區(qū)别于其他(tā)非危險品貨物(wù)運輸的(de)要求，在辦理(lǐ)托運時(shí)應妥善辦理(lǐ)相關的(de)危險品申報手續，以避免出現不可(kě)預期的(de)重大(dà)損失賠償責任。在辦理(lǐ)貨運代理(lǐ)時(shí)，盡量選擇信譽好、經驗豐富的(de)貨運代理(lǐ)企業從事相關的(de)代理(lǐ)業務，對(duì)出口企業控制運輸風險有積極意義。
125 明(míng)确約定貨運代理(lǐ)人(rén)的(de)義務。
出口企業作爲托運人(rén)在與貨運代理(lǐ)人(rén)簽訂《貨運代理(lǐ)合同》時(shí)，對(duì)于貨物(wù)出運情況、貨物(wù)在途及目的(de)港的(de)貨物(wù)跟蹤和(hé)通(tōng)知義務等内容，應當盡可(kě)能作出詳盡的(de)約定，從而事先以書(shū)面的(de)方式對(duì)貨運代理(lǐ)人(rén)的(de)義務範圍作出明(míng)确界定，進一步防控違約風險。
（五）獨立保函在國際貿易應用(yòng)中的(de)法律風險點
獨立保函，是指擔保人(rén)應申請人(rén)的(de)委托，保證在受益人(rén)于保函有效期内提出索款要求并提交符合保函規定的(de)書(shū)面文件或單據時(shí)，即向受益人(rén)無條件履行保函約定項下(xià)付款責任的(de)一種獨立于基礎交易合同的(de)書(shū)面形式的(de)保證。在該保證項下(xià)，當提交書(shū)面的(de)付款要求以及保函所規定的(de)其他(tā)單據後，擔保人(rén)或者出具人(rén)即有義務進行付款，而不以基礎交易中被擔保人(rén)是否實際違約爲轉移。獨立保函是一種新型信用(yòng)擔保方式，不同于傳統的(de)從屬性保函，獨立保函的(de)獨立性、不可(kě)撤銷性能最大(dà)限度保證基礎交易和(hé)交易方的(de)利益，在國際貿易中得(de)到越來(lái)越廣泛的(de)應用(yòng)。
126 對(duì)保函期限條款的(de)風險防範。
保函期限條款關系到擔保責任的(de)期間，是保函合同中的(de)重要條款。保函可(kě)以自開立之日起生效，也(yě)可(kě)以與基礎合同的(de)履行期結合起來(lái)作出規定。保函的(de)失效日期也(yě)應與基礎合同聯系起來(lái)，通(tōng)常可(kě)以規定合同的(de)履行期限加上一段時(shí)間爲保函的(de)有效期。如果難以明(míng)确失效日期，則可(kě)以約定失效時(shí)間。另外，要明(míng)确保函延期的(de)條件、次數和(hé)延期的(de)期限，防止出現無限期保函。
127 對(duì)保函金額條款的(de)風險防範。
保函中應清楚約定賠付金額，必要時(shí)還(hái)應規定最高(gāo)賠付金額以及賠付币種。擔保金額應與合同價款成合理(lǐ)比例，一般爲合同價款的(de)10%至20%較适當，過高(gāo)的(de)金額比例會增加擔保行和(hé)申請人(rén)的(de)責任。
128 對(duì)保函付款條件條款的(de)風險防範。
保函中的(de)付款條件關系到擔保行在何種條件下(xià)承擔付款責任，在設計和(hé)審查此條款時(shí)應特别注意，對(duì)其重視程度應不低于基礎合同的(de)核心條款。如果保函中除要求提交書(shū)面索賠要求和(hé)違約聲明(míng)外，沒有其他(tā)提交單據的(de)要求，則該保函基本屬于無條件付款保函，對(duì)申請人(rén)風險極大(dà)。對(duì)于受益人(rén)而言，如果提出付款請求所依據的(de)單據依賴于申請人(rén)或其他(tā)第三方，則應慎重考慮是否接受此類保函。
129 對(duì)保函欺詐的(de)風險防範。
《見索即付保函統一規則》（URDG758）對(duì)單據的(de)審核時(shí)間規定爲交單後5個(gè)工作日内。在5個(gè)工作日内申請人(rén)與受益人(rén)進行磋商并達成和(hé)解的(de)可(kě)能性不大(dà)，在惡意欺詐情況下(xià)申請人(rén)申請法院中止支付的(de)時(shí)間也(yě)很緊迫，在事後補救幾乎難以完成的(de)情況下(xià)，國内企業事先要十分(fēn)細緻地做(zuò)好準備工作，保函項下(xià)的(de)條款的(de)措辭應非常嚴謹和(hé)明(míng)确，除時(shí)間條件外，所有的(de)條件均應單據化(huà)。當事人(rén)應仔細斟酌保函的(de)具體條款，國内申請人(rén)和(hé)擔保行應盡量争取開立有條件支付的(de)保函，并盡量将事實條件轉化(huà)爲單據條件并爲自己附加一些保護性條款，要把保函條款的(de)探討(tǎo)和(hé)推敲提高(gāo)到與對(duì)基礎合同本身討(tǎo)價還(hái)價相同的(de)高(gāo)度去對(duì)待。
七 企業在物(wù)權保護方面的(de)法律風險防控
物(wù)權是市場(chǎng)經濟發展的(de)基礎，是商品交換的(de)前提，是人(rén)類生存發展的(de)物(wù)質保障。民營企業要生存發展，必須要重視保護物(wù)權。民營企業在物(wù)權保護方面存在以下(xià)法律風險：
130 交易前仔細審查不動産權屬。
如果企業購(gòu)買不動産或接受他(tā)人(rén)以不動産的(de)投資，應當仔細審查不動産權屬是否清晰、有無争議(yì)、不動産上是否存在擔保物(wù)權等其他(tā)物(wù)權。可(kě)以要求不動産所有人(rén)協助企業到登記機關查詢不動産的(de)權屬狀況，對(duì)于交易金額較大(dà)的(de)不動産，還(hái)可(kě)以委托律師就不動産權屬是否清晰、是否涉訴、是否設立擔保物(wù)權進行調查。受讓權屬不清、有争議(yì)或者設立有其他(tā)物(wù)上權利的(de)不動産可(kě)能會讓企業陷入糾紛，帶來(lái)财産損失。
131 交易後及時(shí)辦理(lǐ)不動産物(wù)權登記。
企業通(tōng)過改制、買賣、共有物(wù)的(de)分(fēn)割、投資等方式取得(de)土地、房(fáng)屋等不動産，法律規定應當辦理(lǐ)登記的(de)，應及時(shí)辦理(lǐ)不動産物(wù)權登記，取得(de)不動産權屬證書(shū)。切勿爲不正當目的(de)而與他(tā)人(rén)達成不辦理(lǐ)不動産轉移登記的(de)“内部協議(yì)”，這(zhè)種協議(yì)既不受法律保護，也(yě)可(kě)能給企業帶來(lái)巨大(dà)風險。
132 企業的(de)動産權利憑證應當妥善保管。
通(tōng)過買賣、共有物(wù)的(de)分(fēn)割、融資租賃、投資等方式取得(de)的(de)動産，應當及時(shí)辦理(lǐ)交付手續，實際占有動産。對(duì)于法律規定需要辦理(lǐ)登記的(de)船舶、航空器、機動車等特殊動産，應當及時(shí)辦理(lǐ)變更登記，以避免發生權屬争議(yì)的(de)風險。
133 合理(lǐ)運用(yòng)預告登記制度。
如果企業以按揭方式購(gòu)買商品房(fáng)時(shí)，預告登記可(kě)以減少買受人(rén)将來(lái)無法取得(de)物(wù)權的(de)風險，建議(yì)向登記機關申請預告登記。但應該清楚預告登記并不直接具有排他(tā)的(de)物(wù)權效力，應在能夠進行不動産登記之日起三個(gè)月(yuè)内向登記機關辦理(lǐ)所有權登記；否則，如他(tā)人(rén)在該房(fáng)屋或其他(tā)不動産上設定了(le)所有權或擔保物(wù)權，企業将無法取得(de)協議(yì)約定的(de)不動産。
134 避免租賃或受讓違法建築。
對(duì)于無規劃行政部門、建設行政部門核準審批建造的(de)房(fáng)屋（除曆史形成的(de)合法建築外），通(tōng)常屬于違法建築。租賃或受讓違法建築，既可(kě)能面臨該建築物(wù)被拆除而無法獲得(de)補償的(de)風險，也(yě)要承擔違法建築因建築質量安全、消防安全引發的(de)人(rén)身傷亡、财産損失的(de)巨大(dà)風險，企業務必慎重。
135 購(gòu)買小産權房(fáng)時(shí)權利存在風險。
企業通(tōng)過買賣、以物(wù)抵債等方式受讓他(tā)人(rén)的(de)土地使用(yòng)權、房(fáng)屋時(shí)，應審查是否爲集體土地使用(yòng)權,是否爲在集體土地上修建的(de)對(duì)外出售的(de)房(fáng)屋（俗稱小産權房(fáng)）。企業與他(tā)人(rén)簽署的(de)有關受讓集體土地使用(yòng)權、買賣小産權房(fáng)或以物(wù)抵債協議(yì)均存在相關法律風險。
136 企業作爲礦業權人(rén)有權要求建設單位在壓覆範圍内賠償相應的(de)損失。
如果企業依法取得(de)的(de)探礦權、采礦權上有建設項目立項，可(kě)以要求建設企業委托具備資質的(de)地質勘查單位，對(duì)建設項目是否對(duì)礦産資源構成壓覆進行地質調查，并要求建設企業向省級國土部門評審中心對(duì)是否構成壓覆進行評審；對(duì)構成壓覆礦産資源的(de)，企業作爲礦業權人(rén)有權要求建設單位在壓覆範圍内賠償相應的(de)損失。
八 企業勞動用(yòng)工方面的(de)法律風險防控
137 須訂立書(shū)面勞動合同。
勞動合同爲要式合同，用(yòng)人(rén)單位負有與勞動者訂立書(shū)面勞動合同的(de)法定義務，應當自用(yòng)工之日起一個(gè)月(yuè)内與勞動者訂立書(shū)面勞動合同。用(yòng)人(rén)單位自用(yòng)工之日起超過一個(gè)月(yuè)不滿一年未與勞動者訂立書(shū)面勞動合同的(de)，應當向勞動者每月(yuè)支付二倍的(de)工資。用(yòng)人(rén)單位自用(yòng)工之日起滿一年不與勞動者訂立書(shū)面勞動合同的(de)，視爲與勞動者已訂立無固定期限勞動合同。
138 有權約定勞動者的(de)保密義務和(hé)競業限制。
針對(duì)高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)、高(gāo)級技術人(rén)員(yuán)和(hé)其他(tā)負有保密義務的(de)人(rén)員(yuán)，用(yòng)人(rén)單位有權在勞動合同或者保密協議(yì)中與勞動者約定競業限制條款，并約定在解除或者終止勞動合同後，在競業限制期限内按月(yuè)給予勞動者經濟補償。勞動者違反競業限制約定的(de)，應當按照(zhào)約定向用(yòng)人(rén)單位支付違約金。但應注意競業限制期限不得(de)超過二年，同時(shí)在解除或終止勞動合同後，在競業限制期限内應按月(yuè)給予勞動者經濟補償，否則可(kě)能導緻競業限制條款不具有約束力。同時(shí)，當約定違約金數額畸高(gāo)于經濟補償的(de)金額時(shí)，勞動者有權要求調低競業限制違約金。
139 享有法定的(de)勞動合同單方解除權。
對(duì)于在試用(yòng)期内被證明(míng)不符合錄用(yòng)條件的(de)，嚴重違反用(yòng)人(rén)單位的(de)規章(zhāng)制度的(de)，嚴重失職、營私舞弊、給用(yòng)人(rén)單位造成重大(dà)損害的(de)，同時(shí)與其他(tā)用(yòng)人(rén)單位建立勞動關系、對(duì)完成本單位的(de)工作任務造成嚴重影(yǐng)響或經用(yòng)人(rén)單位提出拒不改正等情形的(de)勞動者，用(yòng)人(rén)單位可(kě)以解除勞動合同。但程度應爲“嚴重”“重大(dà)”，而非一般程度的(de)過錯和(hé)損失，建議(yì)用(yòng)人(rén)單位在其規章(zhāng)制度或員(yuán)工手冊中對(duì)嚴重違紀、重大(dà)損害等情形作出較爲明(míng)确和(hé)量化(huà)的(de)規定，注意保留職工嚴重違紀、造成重大(dà)損害、嚴重影(yǐng)響的(de)事實依據，以便發生争議(yì)時(shí)作爲證據提交。
140 用(yòng)人(rén)單位經濟性裁員(yuán)的(de)程序性要求。
企業發生《企業破産法》規定的(de)重整、生産經營發生嚴重困難等情形時(shí)，需要裁減人(rén)員(yuán)二十人(rén)以上或者裁減不足二十人(rén)但占企業職工總數百分(fēn)之十以上的(de)，應當提前三十日向工會或者全體職工說明(míng)情況，聽(tīng)取工會或者職工的(de)意見後，裁減人(rén)員(yuán)方案經向勞動行政部門報告，可(kě)以裁減人(rén)員(yuán)。
141 須爲勞動者繳納社會保險費。
未依法爲勞動者繳納社會保險費的(de)，勞動者可(kě)以解除勞動合同，且用(yòng)人(rén)單位應按照(zhào)勞動者在企業的(de)工作年限和(hé)勞動合同解除或者終止前十二個(gè)月(yuè)的(de)平均工資标準向勞動者支付經濟補償金。用(yòng)人(rén)單位不依法爲勞動者辦理(lǐ)社保手續或不依法繳納社會保險的(de)，社保管理(lǐ)部門有權征繳社會保險費用(yòng)；用(yòng)人(rén)單位未爲勞動者辦理(lǐ)社會保險手續，社會保險經辦機構不能補辦導緻勞動者無法享受社會保險待遇的(de)，用(yòng)人(rén)單位應賠償勞動者損失。即使與勞動者簽訂免繳社保的(de)協議(yì)，仍不能當然免除用(yòng)人(rén)單位的(de)法定義務，用(yòng)人(rén)單位應依法履行勞動合同以避免更高(gāo)的(de)成本。
142 須在職工工傷發生或被診斷、鑒定爲職業病之日起30日内申報工傷。
符合标準的(de)治療費用(yòng)，從工傷保險基金支付；如果用(yòng)人(rén)單位未在法定時(shí)限内提交工傷認定申請，在此期間發生的(de)符合規定的(de)工傷待遇等有關費用(yòng)由該用(yòng)人(rén)單位承擔。
143 不履行後合同義務仍負有賠償責任。
勞動關系解除後，用(yòng)人(rén)單位應在規定期限内将失業人(rén)員(yuán)的(de)名單、檔案提交社會保險經辦機構，因用(yòng)人(rén)單位原因緻使勞動者不能享有失業保險待遇的(de)，用(yòng)人(rén)單位應當承擔賠償責任。
九 企業涉訴後幾類特殊案件的(de)法律風險防控
（一）商事仲裁案件中的(de)法律風險點
仲裁是解決民事争議(yì)的(de)一種方式，是指當事人(rén)根據訂立的(de)仲裁協議(yì)，自願将其争議(yì)提交由非官方身份的(de)仲裁員(yuán)組成的(de)仲裁庭進行裁判，并受該裁判約束的(de)一種制度。企業在仲裁過程中要注意以下(xià)問題：
144 仲裁實行一裁終局制度。
當事人(rén)選擇以仲裁方式解決糾紛的(de)，仲裁實行一裁終局制度，仲裁裁決作出後，當事人(rén)就同一糾紛再申請仲裁或者向人(rén)民法院起訴的(de)，仲裁委員(yuán)會或者人(rén)民法院不予受理(lǐ)。
145 人(rén)民法院僅對(duì)符合法定條件的(de)仲裁裁決裁定撤銷或不予執行。
當事人(rén)對(duì)仲裁裁決不服的(de)，僅能通(tōng)過向人(rén)民法院申請撤銷仲裁裁決或在執行程序中申請不予執行仲裁裁決的(de)方式救濟權利。根據《中華人(rén)民共和(hé)國仲裁法》第五十八條和(hé)《中華人(rén)民共和(hé)國民事訴訟法》第二百三十七條規定，當事人(rén)有證據證實仲裁裁決有下(xià)列情形之一的(de)，人(rén)民法院可(kě)以裁定撤銷或不予執行：
（1）沒有仲裁協議(yì)的(de)；
（2）裁決的(de)事項不屬于仲裁協議(yì)的(de)範圍或者仲裁委員(yuán)會無權仲裁的(de)；
（3）仲裁庭的(de)組成或者仲裁的(de)程序違反法定程序的(de)；
（4）裁決所根據的(de)證據是僞造的(de)；
（5）對(duì)方當事人(rén)隐瞞了(le)足以影(yǐng)響公正裁決的(de)證據的(de)；
（6）仲裁員(yuán)在仲裁該案時(shí)有索賄受賄，徇私舞弊，枉法裁決行爲的(de)；
（7）人(rén)民法院認定裁決違背社會公共利益的(de)。
146 申請仲裁必須要有仲裁協議(yì)。
當事人(rén)達成仲裁協議(yì)是申請仲裁的(de)前提條件，如果合同沒有約定通(tōng)過仲裁程序解決糾紛，雙方當事人(rén)也(yě)沒有另外達成仲裁協議(yì)，一方申請仲裁的(de)，仲裁機構不予受理(lǐ)。
147 當事人(rén)達成仲裁協議(yì)卻向法院起訴的(de)處理(lǐ)。
當事人(rén)達成仲裁協議(yì)或有仲裁條款的(de)合同，但在發生糾紛後，一方選擇向人(rén)民法院起訴。此種情況下(xià)，存在法院不受理(lǐ)或受理(lǐ)後駁回起訴的(de)風險。作爲被訴方，如不想通(tōng)過法院解決糾紛，可(kě)以在首次開庭前提交仲裁協議(yì)，請求人(rén)民法院駁回起訴。被訴方在首次開庭前未對(duì)人(rén)民法院受理(lǐ)該案提出異議(yì)的(de)，視爲放棄仲裁協議(yì)，人(rén)民法院可(kě)以繼續審理(lǐ)。
148 避免仲裁協議(yì)無效的(de)情形。
企業在确定通(tōng)過仲裁解決糾紛前，應了(le)解可(kě)以通(tōng)過仲裁解決糾紛的(de)範圍，約定的(de)仲裁事項超過法律規定的(de)仲裁範圍的(de)，仲裁協議(yì)無效。同時(shí)，企業應注意不能與無民事行爲能力人(rén)或者限制民事行爲能力人(rén)訂立仲裁協議(yì)；仲裁協議(yì)對(duì)仲裁事項或者仲裁委員(yuán)會沒有約定或約定不明(míng)确，當事人(rén)又達不成補充協議(yì)的(de)，仲裁協議(yì)無效。仲裁協議(yì)無效的(de)，可(kě)能導緻當事人(rén)之間的(de)糾紛無法以仲裁的(de)方式處理(lǐ)。
149 仲裁協議(yì)盡量約定三名仲裁員(yuán)組庭。
仲裁庭在裁決案件時(shí)可(kě)以由三名仲裁員(yuán)組成仲裁庭，也(yě)可(kě)以由一名仲裁員(yuán)組成仲裁庭。如果當事人(rén)對(duì)仲裁庭的(de)組成方式沒有約定，則由仲裁委員(yuán)會主任指定。爲最大(dà)程度避免或減少獨任仲裁可(kě)能出現的(de)失誤，當事人(rén)在仲裁協議(yì)中應主動選擇由三名仲裁員(yuán)組成仲裁庭審理(lǐ)。
150 避免将不屬于仲裁範圍的(de)事項列入仲裁請求。
仲裁協議(yì)通(tōng)常把仲裁範圍界定爲因本合同引起的(de)或者與本合同有關的(de)争議(yì)，當事人(rén)在提起仲裁時(shí)一定要對(duì)仲裁請求是否在仲裁範圍内仔細評估。若把不屬于仲裁範圍的(de)事項列入仲裁請求，不僅增加仲裁成本，即便仲裁庭對(duì)該仲裁請求進行審理(lǐ)并作出對(duì)己有利的(de)裁決，企業還(hái)将面臨仲裁裁決被法院撤銷或者不予執行的(de)風險。
151 仲裁裁決的(de)執行。
仲裁裁決作出後，除非當事人(rén)有證據證實仲裁裁決符合應當撤銷或不予執行的(de)情形，當事人(rén)應當履行裁決。一方當事人(rén)不履行的(de)，另一方當事人(rén)可(kě)以依照(zhào)民事訴訟法的(de)有關規定向人(rén)民法院申請執行。
（二）破産案件中的(de)法律風險點
根據《中華人(rén)民共和(hé)國企業破産法》（以下(xià)簡稱《破産法》）的(de)規定，破産法是企業退出法、企業再生法，涉及債權人(rén)、債務人(rén)、股東等各方主體利益，因此從企業陷入經營困境到進入破産程序，各方主體要依法審慎行使權利，妥善保護自身權益。
152 審慎啓動破産程序。
企業破産程序的(de)啓動意味著(zhe)企業可(kě)能通(tōng)過破産清算(suàn)程序退出市場(chǎng)或者通(tōng)過破産和(hé)解、重整程序進行挽救予以存續，不同于普通(tōng)的(de)訴訟程序，破産程序一旦啓動，非法定事由不可(kě)逆轉。根據法律規定，在人(rén)民法院受理(lǐ)破産申請前，申請人(rén)可(kě)以請求撤回申請，在人(rén)民法院受理(lǐ)破産申請後，除非人(rén)民法院經審查認爲債務人(rén)不符合破産條件裁定駁回破産申請，申請人(rén)申請撤回破産申請，不予準許。因此，對(duì)于破産程序的(de)啓動應當慎之又慎。
153 公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)應忠實勤勉履職。
公司董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)違反忠實義務、勤勉義務，緻使所在企業破産的(de)，應當按照(zhào)《破産法》第一百二十五條規定承擔相應民事責任，且自破産程序終結之日起三年内不得(de)擔任任何企業的(de)董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)。
154 破産企業有關人(rén)員(yuán)應依法協助破産。
破産企業法定代表人(rén)、财務管理(lǐ)人(rén)員(yuán)和(hé)其他(tā)經營人(rén)員(yuán)在企業破産期間負有認真忠實配合人(rén)民法院和(hé)管理(lǐ)人(rén)工作的(de)義務，要根據人(rén)民法院傳喚列席債權人(rén)會議(yì)，如實回答(dá)詢問，違反該規定可(kě)能會被拘傳或者處以罰款；未經人(rén)民法院許可(kě)離開住所地的(de)，可(kě)能會受到訓誡、拘留、罰款等處罰。
155 相關人(rén)員(yuán)應及時(shí)全面移交财産、印章(zhāng)、賬簿、文書(shū)等資料。
破産企業的(de)相關人(rén)員(yuán)應當在收到人(rén)民法院受理(lǐ)破産裁定後，在人(rén)民法院指定期限内向人(rén)民法院提交真實的(de)财産狀況說明(míng)、債權債務清冊、有關财務會計報告以及職工工資的(de)支付情況和(hé)社會保險的(de)繳納情況，向管理(lǐ)人(rén)移交财産、印章(zhāng)和(hé)賬簿、文書(shū)等資料，拒不提交或者提交不真實資料，僞造、銷毀有關财産證據材料而使财産狀況不明(míng)的(de)，人(rén)民法院可(kě)以對(duì)直接責任人(rén)員(yuán)依法處以罰款。
156 虛假破産的(de)法律後果。
債務人(rén)申請破産的(de)，人(rén)民法院經審查發現債務人(rén)隐匿、轉移财産逃避債務的(de)，裁定不予受理(lǐ)破産申請；人(rén)民法院受理(lǐ)破産申請後發現債務人(rén)隐匿、轉移财産逃避債務的(de)，或發現債務人(rén)巨額财産下(xià)落不明(míng)且不能合理(lǐ)解釋财産去向的(de)，可(kě)以裁定駁回破産申請，也(yě)可(kě)以由管理(lǐ)人(rén)及時(shí)行使權力追回債務人(rén)财産，并依法追究債務人(rén)股東、實際控制人(rén)或相關人(rén)員(yuán)侵犯公司财産權益的(de)賠償責任，追回的(de)财産屬于債務人(rén)财産；情節嚴重的(de)，可(kě)能會被追究刑事責任。
157 企業危困情況下(xià)财産處置行爲受限。
在企業陷入經營困境，債務人(rén)相關人(rén)員(yuán)應當最大(dà)限度确保企業财産保值增值，嚴禁不當減損企業财産的(de)行爲發生。根據《破産法》第三十一條規定，在人(rén)民法院受理(lǐ)破産申請前一年内，債務人(rén)無償轉讓财産、以明(míng)顯不合理(lǐ)的(de)價格進行交易、對(duì)沒有财産擔保的(de)債務提供财産擔保、對(duì)未到期的(de)債務提前清償或者放棄債權，損害債權人(rén)利益的(de)，管理(lǐ)人(rén)或債權人(rén)均有權請求人(rén)民法院予以撤銷，并要求債務人(rén)的(de)法定代表人(rén)和(hé)其他(tā)直接責任人(rén)員(yuán)承擔賠償損失的(de)責任。因此，無論是危困企業處置财産，還(hái)是與危困企業發生交易往來(lái)，均要依法合規進行，避免造成不必要的(de)損失。
158 個(gè)别清償行爲無效。
在企業陷入經營困境并挽救無果時(shí)，爲了(le)确保債權人(rén)公平受償，不得(de)對(duì)個(gè)别債權人(rén)進行清償。根據《破産法》第三十二條規定，對(duì)債務人(rén)在人(rén)民法院破産申請受理(lǐ)前六個(gè)月(yuè)内向個(gè)别債權人(rén)的(de)清償行爲，除非該清償行爲使債務人(rén)财産受益，否則管理(lǐ)人(rén)有權請求人(rén)民法院予以撤銷并追回财産。該行爲使債權人(rén)權益受損的(de)，債務人(rén)的(de)法定代表人(rén)和(hé)其他(tā)直接責任人(rén)員(yuán)應依法承擔賠償損失的(de)責任。
159 債務人(rén)股東抵銷權行使範圍限制。
債務人(rén)股東不能以其欠繳債務人(rén)的(de)出資或者抽逃出資對(duì)債務人(rén)所負債務與債務人(rén)對(duì)其所負債務主張抵銷，因爲股東對(duì)公司的(de)出資形成的(de)是公司用(yòng)于其獨立經營并獨立對(duì)外承擔責任的(de)财産，根據公司資本充實的(de)基本原則，股東應當足額繳納所認繳的(de)出資，如允許股東将其本應按比例清償的(de)破産債權與欠繳的(de)出資抵銷，實際上是允許股東不足額出資，不僅違反資本充實原則，也(yě)會損害全體債權人(rén)利益。同時(shí)，債務人(rén)股東濫用(yòng)股東權利或者關聯關系損害公司利益對(duì)債務人(rén)所負的(de)債務，也(yě)屬禁止抵銷的(de)範疇。
160 審慎行使債權核查權。
破産程序啓動後，根據《破産法》的(de)相關規定，債權審查的(de)主體是管理(lǐ)人(rén)，債權核查的(de)主體是債權人(rén)會議(yì)，債權确認的(de)主體是人(rén)民法院。人(rén)民法院對(duì)于經管理(lǐ)人(rén)審查、債權人(rén)會議(yì)核查無異議(yì)的(de)債權，依法予以裁定确認。通(tōng)常情況下(xià)，人(rén)民法院對(duì)經債權人(rén)會議(yì)核查無異議(yì)的(de)債權并不進行實質審查。因此，作爲債權人(rén)，爲了(le)最大(dà)限度維護自身合法權益，應當依法審慎核查提交債權人(rén)會議(yì)的(de)債權表，對(duì)有異議(yì)的(de)債權，在人(rén)民法院指定期限内向管理(lǐ)人(rén)提出異議(yì)或者向人(rén)民法院提起訴訟，逾期将喪失相應權利。
161 破産程序中擔保企業的(de)法律風險。
破産案件受理(lǐ)後，債權人(rén)基于權益保護需要會及時(shí)向擔保人(rén)主張權利，擔保人(rén)可(kě)以主張擔保債務自人(rén)民法院受理(lǐ)破産申請之日起停止計息；擔保人(rén)對(duì)債權人(rén)在破産程序中未獲清償的(de)債權予以清償後，隻能在破産程序中申報債權予以救濟，并不能向重整後的(de)企業進行追償。因此，作爲擔保企業應當結合自身經營狀況及時(shí)與債權人(rén)協商還(hái)款事宜及債權申報事宜，盡可(kě)能減少因提供擔保給自身經營造成的(de)風險。
162 關聯企業實質合并破産的(de)法律風險。
破産審判實踐中，由于部分(fēn)關聯企業經營不規範，在法人(rén)人(rén)格、經營管理(lǐ)、财務管理(lǐ)、資金調用(yòng)等方面存在高(gāo)度混同情形，導緻其财産難以區(qū)分(fēn)或者區(qū)分(fēn)成本過高(gāo)，往往會導緻人(rén)民法院對(duì)核心企業及關聯企業适用(yòng)實質合并破産方式進行審理(lǐ)，實質合并破産往往導緻關聯企業之間的(de)債權債務關系滌除，各關聯企業對(duì)同一債務提供的(de)擔保不重複計算(suàn)，因此在與具有關聯關系的(de)企業發生交易時(shí)，應當對(duì)其各關聯公司之間的(de)法人(rén)人(rén)格和(hé)财産獨立性進行審慎審查，避免自身權益受損。
163 破産财産的(de)強制移交。
在企業進入經營困境後，部分(fēn)債權人(rén)往往會基于擔保或者租賃等法律關系占有企業财産，并在企業進入破産程序後甚至拍(pāi)賣成功後拒不移交。爲了(le)确保破産财産順利處置，保護全體債權人(rén)的(de)合法權益，人(rén)民法院會根據管理(lǐ)人(rén)的(de)申請，對(duì)于阻礙管理(lǐ)人(rén)行使取回權或者移交破産财産的(de)行爲啓動司法強制措施排除妨礙，非法占有破産财産的(de)責任人(rén)，可(kě)能會受到拘留、罰款等強制措施。
（三）執行案件中的(de)法律風險點
164 逾期申請執行的(de)風險。
義務人(rén)拒絕履行生效法律文書(shū)确定的(de)義務，債權人(rén)可(kě)以向人(rén)民法院申請強制執行，期限是2年，該期限自生效法律文書(shū)确定的(de)履行義務期限屆滿之日起計算(suàn)，逾期申請可(kě)能導緻人(rén)民法院不予執行，影(yǐng)響債權人(rén)合法權益的(de)實現。
165 執行申請不當的(de)風險。
執行請求漏項，會導緻未請求部分(fēn)視爲放棄的(de)風險。執行請求的(de)增加、變更應在執行期限内提出，逾期則不予執行，也(yě)會導緻按放棄權利處理(lǐ)的(de)風險。
166 執行不能的(de)風險。
“執行難”與“執行不能”是兩個(gè)不同概念，不能混淆。很多(duō)申請執行人(rén)認爲隻要向法院申請強制執行，在法院解決“執行難”的(de)大(dà)背景下(xià)就一定能如償領到錢款。其實不然，人(rén)民法院所要解決的(de)“執行難”是指有财産可(kě)供執行的(de)案件，而不是“執行不能”的(de)案件。執行不能的(de)案件是指被執行人(rén)沒有财産或者沒有足夠财産履行生效法律文書(shū)确定的(de)義務，法院經采取強制執行措施仍無法執結，而申請執行人(rén)又不能在一定期限内提供被執行人(rén)可(kě)供執行的(de)财産下(xià)落或财産線索的(de)案件。對(duì)執行不能的(de)案件，法院可(kě)裁定終結本次執行程序。終結本次執行程序後，若發現被執行人(rén)有可(kě)供執行的(de)财産，可(kě)随時(shí)申請恢複執行。
167 多(duō)個(gè)有權機關對(duì)同一财産執行的(de)風險。
申請執行人(rén)提供的(de)被執行人(rén)财産或者法院查證的(de)被執行人(rén)财産已經被其他(tā)法院或者有權機關查封、扣押或凍結，執行法院可(kě)以采取輪候查封的(de)措施，但沒有處分(fēn)權，可(kě)能對(duì)該财産無法執行或者延遲執行。
168 财産保全的(de)風險。
财産保全是有期限的(de)，人(rén)民法院凍結銀行存款的(de)期限不得(de)超過一年，查封、扣押動産的(de)期限不得(de)超過兩年，查封不動産、凍結其他(tā)财産的(de)期限不得(de)超過三年。若需要對(duì)被執行人(rén)财産繼續采取保全措施的(de)，應當在保全期限屆滿七日前向人(rén)民法院提出申請，逾期申請或者不申請的(de)，可(kě)能承擔不能續行保全的(de)法律後果。
169 對(duì)特殊賬戶或資金不能執行。
法律規定對(duì)一些特殊賬戶或特殊資金不得(de)執行，例如：工會經費、黨費，軍隊、武警部隊的(de)存款，封閉貸款結算(suàn)專戶資金，國有企業下(xià)崗職工基本生活保障資金，社會保險基金，存款準備金、備付金，期貨交易所會員(yuán)的(de)期貨保證金，旅行服務質量保證金，承兌彙票(piào)保證金，信用(yòng)證開證保證金，職工建房(fáng)集資款、自列住房(fáng)基金，糧棉油政策性收購(gòu)資金等。
170 存在擔保物(wù)權、優先權的(de)财産的(de)執行。
第三人(rén)對(duì)被執行人(rén)的(de)财産享有抵押權、質押權等擔保物(wù)權或建設工程優先受償權等優先權的(de)，第三人(rén)可(kě)直接向執行法院主張擔保物(wù)權、優先權。拍(pāi)賣、變賣所得(de)款項清償優先受償債權後，可(kě)能存在剩餘款項不足清償申請執行人(rén)債權的(de)風險。
171 到期債權執行的(de)風險。
被執行人(rén)不能清償債務，但對(duì)第三人(rén)享有到期債權，人(rén)民法院可(kě)以凍結，并通(tōng)知第三人(rén)向申請執行人(rén)履行。第三人(rén)沒有提出異議(yì)的(de)，法院有權對(duì)其強制執行。第三人(rén)提出異議(yì)，申請執行人(rén)請求對(duì)異議(yì)部分(fēn)強制執行的(de)，人(rén)民法院不予支持。申請執行人(rén)可(kě)以通(tōng)過提起代位權訴訟解決。
注：《民法典》第五百三十五條：因債務人(rén)怠于行使其債權或者與該債權有關的(de)從權利，影(yǐng)響債權人(rén)的(de)到期債權實現的(de)，債權人(rén)可(kě)以向人(rén)民法院請求以自己的(de)名義代位行使債務人(rén)對(duì)相對(duì)人(rén)的(de)權利，但是該權利專屬于債務人(rén)自身的(de)除外。
172 保障被執行人(rén)最低生活标準。
對(duì)被執行人(rén)及其所扶養家屬的(de)生活必需品、生活費用(yòng)等，人(rén)民法院不能強制執行。對(duì)被執行人(rén)及所扶養家屬維持生活必需的(de)居住房(fáng)屋執行時(shí)，申請執行人(rén)應當按照(zhào)當地廉租住房(fáng)保障面積标準爲被執行人(rén)及所扶養家屬提供居住房(fáng)屋，或者同意參照(zhào)當時(shí)房(fáng)屋租賃市場(chǎng)平均租金标準從該房(fáng)屋的(de)變價款中扣除五至八年的(de)租金。
173 其他(tā)債權人(rén)申請參與分(fēn)配被執行人(rén)财産。
被執行人(rén)爲公民或其他(tā)組織，被執行人(rén)的(de)其他(tā)已經取得(de)執行依據的(de)債權人(rén)發現被執行人(rén)的(de)财産不能清償所有債權的(de)，可(kě)以向執行法院申請參與分(fēn)配。執行所得(de)價款扣除執行費用(yòng)，清償應當優先受償的(de)債權後，對(duì)于普通(tōng)債權，原則上按照(zhào)所占全部申請參與分(fēn)配債權數額的(de)比例受償。
174 執行和(hé)解的(de)風險。
在執行中，申請執行人(rén)可(kě)以與被執行人(rén)自願達成和(hé)解協議(yì)，被執行人(rén)不履行和(hé)解協議(yì)的(de)，申請執行人(rén)可(kě)以申請恢複原生效法律文書(shū)的(de)執行。但如果超過民事訴訟法關于申請執行期限的(de)規定，人(rén)民法院不予恢複執行。已經完全履行了(le)和(hé)解協議(yì)，申請執行人(rén)又要求按原生效法律文書(shū)執行的(de)，人(rén)民法院不再受理(lǐ)。
175 仲裁裁決或公正債權文書(shū)被裁定不予執行。
申請執行人(rén)申請執行仲裁裁決或公證債權文書(shū)，人(rén)民法院受理(lǐ)執行申請後，被執行人(rén)可(kě)以向執行法院申請不予執行該仲裁裁決或公證債權文書(shū)。經人(rén)民法院審查裁定不予執行的(de)，執行案件結案，不再執行。
176 終結執行。
執行中遇有以下(xià)情形案件将終結執行：據以執行的(de)法律文書(shū)被撤銷；作爲被執行人(rén)的(de)公民死亡，無遺産可(kě)供執行，又無義務繼受人(rén)承擔的(de)；作爲被執行人(rén)的(de)公民因生活困難無力償還(hái)借款，無收入來(lái)源，又喪失勞動能力的(de)；被執行人(rén)被人(rén)民法院裁定宣告破産的(de)。
177 當事人(rén)、利害關系人(rén)提出執行行爲異議(yì)。
執行過程中，當事人(rén)、利害關系人(rén)認爲執行法院的(de)查封、扣押、凍結、拍(pāi)賣、變賣、以物(wù)抵債、暫緩執行、中止執行、終結執行等執行行爲違反法律規定或司法解釋規定的(de)，可(kě)以向執行法院提出執行行爲異議(yì)。異議(yì)成立的(de)，将撤銷或變更相關執行行爲。
178 案外人(rén)财産被執行的(de)救濟途徑。
案外人(rén)的(de)财産被錯誤執行或其合法權益因執行行爲受到損害，可(kě)以案外人(rén)或利害關系人(rén)的(de)身份向執行法院提出異議(yì)，通(tōng)過執行異議(yì)、複議(yì)或案外人(rén)執行異議(yì)之訴等程序進行救濟。案外人(rén)對(duì)執行标的(de)提出異議(yì)時(shí)，申請執行人(rén)将面臨該執行程序被中止、解除或撤銷的(de)風險。
來(lái)源：最高(gāo)人(rén)民法院案例研究院
